Isang Pangkalahatang-ideya ng Pambungad Upang Paano Nagpapatakbo ng Pera sa Pagsasagawa
Anong Uri ng mga Ari-arian ang Maaaring Pag-aari Kapag Nagpapatupad ng Pera sa Pagtitiwala?
Maliban kung ang instrumento ng pinagkakatiwalaan - ang dokumento na namamahala sa pag-uugali ng tiwala - partikular na nagpapahintulot o nagbabawal sa ilang mga pamumuhunan, bilang isang pangkalahatang tuntunin, ang kapital ng isang pinagkakatiwalaan na pondo ay maaaring mamuhunan sa anumang asset na naaayon sa tungkulin ng katiwala ng departamento ng tiwala sa bangko o ang isa pang tagapangasiwa ay may utang sa benepisyaryo o benepisyaryo ng tiwala.
Sa maraming mga sitwasyon, ang pinagkakatiwalaan na orihinal na binubuo ng mga ari-arian na naipon ng grantor / settle sa kaso ng mga pondo ng trust ng inter vivos o, kung siya ay lumipas na, ang kanyang ari-arian sa kasong testamentary trust funds . Halimbawa, nang namatay ang mang-aawit, manunulat ng kanta, producer, at tagapalabas na si Michael Jackson, marami sa kanyang mga karapatan sa pag-publish, mga karapatang-kopya, mga karapatan sa pag-awit, at ibang intelektwal na ari-arian ay pinagkatiwalaan para sa kanyang mga anak at mga miyembro ng pamilya. Ang passive income na nilikha ng mga ari-arian sa mga pinagkakatiwalaan ay dapat pahintulutan ang kanyang mga bata na manatiling pinansiyal na independiyenteng para sa natitirang bahagi ng kanilang buhay. Ang mga mayaman na magsasaka ay namamalagi minsan sa bukiran sa tiwala sa mga bata na napakabata upang patakbuhin ito, ang tagapangasiwa na nagtatrabaho ng mga nangungupahan ng tenant upang pangalagaan ang lupain at magbahagi sa mga benta ng pananim, kasama ang mga bata na nakuha sa pagkakaroon ng isang tiyak na edad. Sa ilang mga kaso, ang mga namumuhunan o mga executive na nagtipon ng isang malaking posisyon sa isang asul na chip stock ay maglilipat ng ilan sa mga pagbabahagi sa isang tiwala para sa mga miyembro ng pamilya, na nagpapahintulot sa kanila na mabuhay sa kita ng dividend .
Sa iba pang mga kaso, ang lahat ng mga makamundo na asset na naiwan sa isang ari-arian ay ibinebenta nang direkta o inilagay para sa auction upang ang mga nalikom ay maaring mamuhunan sa isang sari-sari na portfolio ng mga stock , bono , at / o real estate . Hindi partikular na hindi pangkaraniwan ang pagkontrol ng interes sa isang pribadong operating na negosyo, tulad ng isang planta ng pagmamanupaktura, na gaganapin sa tiwala sa kaso ng mga negosyante na gustong matiyak ang kanilang mga asawa o mga naulila na mga bata, na hindi kasangkot sa kumpanya, ay magagawang mabuhay ang mga bunga ng kanilang paggawa nang hindi kailanman paghiram laban sa kanilang pagbabahagi, kung saan ang isang pagtitiwala sa gastusin ay partikular na madaling gamitin.
Kung ikaw ay nag-set up ng isang trust fund, ang pamantayan ng pamumuhunan na iyong itatatag para sa yaman na ikaw ay gifting ay depende sa maraming mga kadahilanan. Halimbawa:
- Nagplano ka bang magkaroon ng tiwala na panatilihin ang lahat ng kanyang dibidendo, interes, at kita sa pagrenta para sa maraming taon, marahil kahit na mga dekada? Ito ay karaniwan kapag ang isang bata ay isang menor de edad at hindi mo nais ang mga payout na magsimula hanggang mamaya sa buhay. Kung gayon, gugustuhin mong i-invest ang pera na pinagkakatiwalaan sa isang paraan na nagpapaliit sa mga buwis dahil ang mga pondo ng pagtitiwala ay may tinatawag na mga naka-compress na mga rate ng buwis. Iyon ay, hindi ito magkano upang maabot ang nangungunang nasa gilid na buwis bracket. Maaaring kabilang dito ang pag-prioritize ng pagmamay-ari ng mga stock na hindi nagbabayad ng mga dividend o mga bono ng munisipal na walang buwis .
- Nagplano ka ba sa pag-maximize ng mga distribusyon sa pinaka-mahusay na paraan ng pagbubuwis? Kung ang tumatanggap ay nasa mas mababang bracket ng buwis, maaaring maging maingat na i-prayoridad ang pagmamay-ari ng mataas na mapagkakatiwalaang mga stock ng dividend dahil ang benepisyaryo ay maaaring exempt mula sa mga buwis ng dividend ganap na depende sa kanyang sambahayan kita salamat sa mga kamakailang pagbabago sa code ng buwis .
- Gusto mo bang panatilihin ang kontrol ng isang tiyak na asset ng operating o may hawak sa pamilya, tulad ng nabanggit na sakahan o negosyo sa pagmamanupaktura? Sa ganitong kaso, maaari kang magkaroon ng pamamahala ng pag-hire ng tagapangasiwa upang patakbuhin ang asset, pagkatapos ay turuan ang tagapangasiwa na itaguyod ang anumang cash income sa mga perang papel ng Treasury. Nakita ko ang sitwasyon na katulad nito minsan. May isang nasa edad na may-ari ng negosyo na may isang batang empleyado. Nagresulta ang isang bata sa pag-ibig. Ang ama ay namatay habang bata pa rin ang isang menor de edad. Inilipat niya ang kanyang mga ari-arian sa isang pondo ng tiwala at binayaran ang lokal na departamento ng pagtitiwala sa bangko upang bantayan ang kanyang mga gawain hanggang sa ika-18 kaarawan ng kanyang anak na babae, na nagsasabi sa kanila na magtipon ng pera sa pansamantala mula sa anumang mga dividend na ginawa ng negosyo. Noong 18 na taong gulang ang anak na babae, maaari niyang turuan ang mga tagapangasiwa na ibenta ang negosyo, idinagdag sa cash na kanilang naipon para sa kanya, at umalis sa pera, o pag-aari ng negosyo. Ito ay ang epekto ng pagtiyak na ang pera ay nanatili sa mga kamay ng kanyang anak habang ang babae na may kapakanan niya, ang ina ng bata, ay hindi kailanman ma-access ang alinman sa yaman.
Ang Aktwal na Proseso ng Pamumuhunan ng Pera na Ipinagkakatiwalaan ay Tapat
Kung nagtatatag ka ng isang trust fund, ang aktwal na proseso ng pamumuhunan ng pera na gaganapin sa tiwala ay hindi na mahirap. Kakailanganin mo ang instrumento ng tiwala at mga dokumento na nagpapatunay sa paglikha ng tiwala. Karagdagan pa, sa maraming mga kaso, kakailanganin mo ang isang numero ng pagkakakilanlan ng buwis na iyong natanggap mula sa IRS upang subaybayan ang mga buwis sa pinagkakatiwalaan ng buwis, na kinakailangang mag-file bawat taon tulad ng isang tao o korporasyon. Ang tagapangasiwa, na kumikilos sa ngalan ng tiwala, ay nagbubukas ng bank o brokerage account sa pangalan ng tiwala at ginagamit ang account upang makakuha ng ari-arian. Depende sa mga detalye ng tiwala, ang tagapangasiwa ay maaaring pamahalaan ang pera mismo o mag-outsource sa pamumuhunan ng pera sa tiwala sa isang kwalipikadong propesyonal, tulad ng isang rehistradong tagapayo sa pamumuhunan .
Ang mga mas maliit na pinagkakatiwalaan ay malamang na humawak ng mga bagay tulad ng mga pondo ng indeks o iba pang mga pondo ng mutual habang ang mga malalaking trust ay posibleng magiging isa -isa na pinamamahalaang mga account na mamuhunan nang direkta sa mga mahalagang papel sa halip na sa pamamagitan ng mga istrukturang binubuo ng, marahil, ang pagbubukod ng isang laang-gugulin sa mga pribadong pondo sa equity o mga pondo ng pimpin .
Para sa isang tiwala sa pamilya, maaari mong buksan ang isang trust account account sa isang brokerage firm tulad ng Charles Schwab. Depende sa mga paghihigpit sa instrumento ng pinagkakatiwalaan at mga dokumento, ito ay magiging hitsura ng isang normal na brokerage account. Maaari itong bumili ng mga stock. Maaari itong bumili ng mutual funds. Maaari itong i- trade ETFs . Maaaring magkaroon ng REITs .
Maaari mong buksan nang direkta ang trust account sa isang kumpanya ng mutual fund tulad ng Vanguard. Ang mga taliba ng Vanguard ay may bisa ng lahat ng mga bayarin na 1.57% sa isang $ 500,000 na tiwala na namuhunan sa mga pinagbabatayang pondo ng index at iba pang pondo sa isa't isa. Ito ay isang napaka-makatwirang para sa serbisyo kung kailangan mo ng isang limitadong tiwala sa pag-ugnay na nag-iimbak sa mga plain asset ng vanilla.
Ibinigay na ito ay pinahihintulutan, maaari kang lumabas, gamitin ang checking account ng tiwala, at magsulat ng isang tseke upang makakuha ng isang hotel o apartment building, siguraduhin na ang pamagat ay nakarehistro sa tiwala mismo. Siyempre, mas makakabuti sa pagbuo ng isang limitadong kumpanya ng pananagutan upang makuha ang mga ari-arian kaysa magkaroon ng sariling tiwala sa mga yunit ng pagiging miyembro ng LLC ngunit iyan ay isang iba't ibang talakayan para sa ibang araw.
Ang punto ay, ang pamumuhunan ng pera sa isang pinagkakatiwalaan ay hindi gaanong naiiba kaysa sa pamumuhunan ng anumang iba pang uri ng pera maliban kung ikaw ay nagsasalita tungkol sa mga problema ng paglalaan ng asset , paggawa ng mga desisyon tungkol sa tiyempo ng merkado, sistematikong pagbili, o mga pagtatasa na nakabatay sa pagtatasa, pagtiyak maraming pagkakaiba-iba, at nakatuon sa kahusayan sa buwis. Ang susi ay upang matiyak na hindi ka nagpapatakbo ng mga paghihigpit na maaaring itakda sa mga instrumento ng tiwala.