Ang Interes ng Mortgage ay (Minsan) Maaaring ibawas
Kung gagamitin mo ang pera para sa "malaking pagpapabuti" sa iyong tahanan, maaaring limitahan ang isang limitadong pagbawas.
Para sa Mga Taon ng Buwis 2017 at Bago
Ang isang mortgage ay makakatulong sa iyo na bumili ng bahay (o humiram laban sa isang ari-arian na pagmamay-ari mo na), at maaaring magbigay ito ng ilang mga benepisyo sa buwis. Ang interes na babayaran mo ay maaaring mababawas, ngunit huwag magmadaling humiram para lamang sa pagtitipid sa iyong 1040 - may mga maximum at iba pang mga limitasyon na maaaring mabawasan o ganap na matanggal ang iyong kakayahang ibawas ang interes.
Ang pahinang ito ay sumasaklaw sa mga pangkalahatang alituntunin, ngunit ang mga batas sa buwis ay mahirap unawain at patuloy silang nagbabago. I-verify ang mga detalye at makipag-usap sa isang preparer sa buwis bago ka mag-claim ng isang pagbawas.
Deducting Mortgage Interest
Ang IRS ay nagbibigay-daan sa isang bawas para sa interes na binayaran sa isang pautang na sinigurado ng una o pangalawang bahay. Kabilang dito ang ilang karaniwang ginagamit na mga pautang:
- Bumili ng mga pautang (ang iyong pangunahing mortgage kapag humiram ka ng pera upang bumili ng bahay)
- Mga pautang sa equity ng bahay (kilala rin bilang pangalawang mortgage), na nagbibigay ng isang lump-sum ng cash
- Home equity lines of credit, na nagpapahintulot sa iyo na gastusin mula sa isang credit line
Ang pagbabawas ay maaaring potensyal na gawing mas mahal ang mga pautang na iyon, at maaaring turbocharge ang ilang mga estratehiya tulad ng pagpapatatag ng utang (bigla ang interes na binabayaran mo ay nagiging deductible sa buwis - hindi lamang isang gastos). Gayunpaman, may mga limitasyon sa kung magkano ang maaari mong pagbawas, at kapag maaari mong ibawas.
Siyempre, ginagamit mo rin ang iyong bahay bilang collateral kapag nakakuha ka ng pangalawang mortgage, na nangangahulugang maaaring ipagkaloob ng tagapagpahiram sa iyong bahay kung hindi mo ginawa ang mga pagbabayad . Ang paggamit ng pera para sa anumang bagay bukod sa mga gastos na may kaugnayan sa bahay ay nangangahulugang nagdaragdag ka ng panganib na hindi pa umiiral.
Una o ikalawang bahay: ang pagbabawas ay hindi para sa mga namumuhunan na nagmamay-ari ng dose-dosenang mga bahay. Upang maging kuwalipikado, ang utang ay kailangang nasa iyong "una o ikalawang" bahay. Kung nag-upa ka ng isang ari-arian, ipamahagi ito, o gamitin ito bilang isang tanggapan, maaaring maapektuhan ang iyong pagbawas.
Pamantayan sa pag-utang: ang iyong utang ay dapat na secure ng iyong tahanan. Mag-check sa IRS para sa mga detalye, ngunit ito ay karaniwang nangangahulugan na ang iyong tagapagpahiram ay may isang lien sa iyong bahay at maaaring magrereklamo kung hindi mo mabayaran. Bilang karagdagan, kailangan mong matugunan ang isa sa mga sumusunod na pamantayan:
- Ang utang ay mula Oktubre 13, 1987 o bago (kilala bilang "grandfathered" na utang), o
- Ang utang ay ginamit upang bumili, bumuo, o mapabuti ang iyong tahanan, at ang kabuuang halaga ng utang ay mas mababa sa $ 1 milyon
- Ang utang ay hindi ginamit upang bumili, bumuo, o mapabuti ang iyong tahanan, at ang kabuuang halaga ng utang ay mas mababa sa $ 100,000
Sa ilang mga sitwasyon, tulad ng kung magkakasamang nag-file ng kasal, ang mga halaga ay nabawasan.
Walang shams: ang IRS ay nagsasabing "Parehong ikaw at ang tagapagpahiram ay dapat magbayad na bayaran ang utang." Ito ay magwawalis ng anumang mga magarbong scheme kung saan sinusubukan mong gumamit ng isang sham transaction upang makatipid sa mga buwis.
Halimbawa, hindi ka maaaring "humiram" mula sa isang kapamilya, ibawas ang interes, at kalimutan ang tungkol sa utang - dapat gumana ang utang bilang isang transaksyong haba ng tunay na braso.
Mga pautang sa konstruksiyon: kung ikaw ay nagtatayo ng bahay, ang pagbabawas na ito ay maaaring makatulong na mabawasan ang iyong mga gastos sa isang pautang sa konstruksiyon . Ang IRS ay nagbibigay-daan sa iyo upang tratuhin ang isang bahay sa ilalim ng konstruksiyon bilang isang kuwalipikadong tahanan para sa hanggang 24 na buwan hangga't nakamit mo ang ilang pamantayan.
Mga Limitasyon
Halaga ng dolyar: tulad ng ipinakita sa itaas, ang pagbawas ng interes mula sa iyong utang sa ekwasyon sa bahay ay hindi walang limitasyon. Ang limitasyon ay mas mataas para sa pera na ginamit upang bumili, bumuo, o mapabuti ang iyong tahanan. Para sa karamihan ng mga tao, mahusay na gumagana. Gayunpaman, kung gagamitin mo ang pera para sa isa pang layunin (tulad ng mas mataas na edukasyon, pagpapatatag ng utang, o iba pa), ikaw ay nalimitahan sa $ 100,000 ng utang. Tandaan na ang mga maximum ay tumutukoy sa laki ng utang - hindi ang halaga ng interes na binabayaran mo sa bawat taon.
Alternatibong minimum na buwis (AMT): kung napapailalim ka sa AMT, maaari kang makakita ng mga karagdagang limitasyon. Sa pangkalahatan, ang pagbawas ay mas kapaki-pakinabang kung gagamitin mo ang pera upang bumili, bumuo, o mapabuti ang iyong tahanan.
Pag-ayos ng mga pagbabawas: ang pag-aawas ng interest sa mortgage ay magagamit lamang kung mag-itemize ka, at maraming tao ang hindi nagtatakda. Karaniwang pinakamainam na kunin ang pinakamalaking pagbawas na magagamit - kung ang iyong karaniwang pagbabawas ay higit pa sa iyong makuha mula sa itemizing, ang iyong mga gastos sa interes sa mortgage ay hindi maaaring mag-alok ng anumang mga benepisyo sa buwis. Kung hindi ka sigurado kung nag-iisa ka, suriin upang makita kung nag-file ka ng Iskedyul A. Upang makakuha ng higit sa iyong karaniwang pagbabawas, maaaring kailangan mo ng malaking utang o iba pang gastusin upang makatulong (tulad ng mataas na gastusing medikal, halimbawa).
Ang isang pagbabawas ay hindi isang kredito: ang ilang mga tao ay nalilito ang pagbabawas ng buwis sa mga kredito sa buwis. Tinutulungan ng pagbabawas na babaan ang halaga ng kita na ginamit upang makalkula ang iyong mga buwis na dapat bayaran. Ang kredito ay pagbawas ng dolyar para sa dolyar sa kung ano ang iyong utang. Ang isang pagbabawas ay hindi tuwirang bawasan ang iyong singil sa buwis, ngunit ito ay hindi halos kasing lakas ng isang credit tax.
Magkano ang maaari mong Claim?
Kung ikaw ay humiram laban sa katarungan sa iyong bahay at nais mong malaman kung magkano ang interes na iyong binayaran, tanungin ang iyong tagapagpahiram. Dapat kang makatanggap ng isang Form 1098 na may mga detalye tungkol sa interes para sa taon.
Gawin mo ang iyong Takdang aralin
Ang pag-claim ng isang pagbabawas ng hindi wasto ay may problemang: maaari itong humantong sa mga parusa sa buwis at mga singil sa interes mula sa IRS. I-verify ang lahat ng mga detalye tungkol sa iyong sitwasyon (at kasalukuyang mga batas sa buwis) sa pamamagitan ng pagbabasa ng IRS Publication 936. Tandaan na ang mga batas sa buwis ay kumplikado, at maaaring nagbago ang mga bagay mula nang isinulat ang artikulong ito. Makipag-usap sa isang tax preparer na pamilyar sa mga detalye ng iyong pautang upang maiwasan ang anumang mga problema.
Tandaan: Muli, ang pagbabawas na ito ay karaniwang hindi magagamit pagkatapos ng taon ng pagbubuwis 2017. Ang artikulong ito ay para sa sangguniang kasaysayan lamang.