Gumagalaw upang Isaalang-alang upang Kunin ang Iyong Buwis Bill Tamang Kanan
Nakaupo sa isang calculator o isang programa ng software upang malaman kung ano ang iyong dapat gawin Uncle Sam ay walang ideya ng isang magandang panahon, ngunit narito ang ilang mga balita na maaaring lumiwanag ang iyong pananaw. Mayroon kang isang malawak na hanay ng mga taktika sa iyong pagtatapon upang tiyakin na ang iyong bill sa buwis ay hindi hihigit sa kinakailangan.
Ang pagtingin sa kung aling mga taktika ang siyang pinakamakapangyarihang paraan ay nangangahulugang pag-aaral ng iyong mga kasalukuyang pananalapi, pagtantya sa iyong mga sitwasyon sa buwis para sa mga nakaraang taon, at pagtukoy ng mga transaksyong pinansyal na maaaring maganap sa taon o sa susunod na taon.
Pag-analisa sa Iyong Mga Kasalukuyang Pananalapi
Una, isama ang iyong kita at ang iyong mga gastusin para sa taon sa petsa at anticipate kung ano ang magiging para sa mga naiwan ng taon. Siyempre, kung naghahanda ka ng iyong tax return ng 2017 pagkatapos ng unang taon, dapat na mayroon ka ng lahat ng data na kailangan mo para sa taong iyon.
Ngayon tantiyahin kung ano ang inaasahan mo sa iyong kita, gastos, at pagtitipid ay magiging sa 2018.
Ano ang hinahanap mo?
Maaari mong gamitin ang impormasyong ito sa iba't ibang paraan. Ito ay kilalanin ang iyong marginal na bracket ng buwis para sa 2017, at sasabihin nito sa iyo kung ano ang malamang na nasa taong 2018 mo ang iyong bracket ng buwis.
Kung inaasahan mong mas mababa sa isang bracket ng buwis sa susunod na taon, isaalang-alang ang paglipat ng resibo ng taon-end na kita pagkatapos ng unang taon kung maaari. Ilipat ito sa susunod na taon ng buwis.
Kung mayroon kang isang pagpipilian sa pagitan ng paggamit ng isang tiyak na pagbabawas sa isang taon ngunit hindi pareho, isaalang-alang ang paglipat ng pagbawas sa taon kung ikaw ay nasa mas mataas na bracket ng buwis upang gagawin mo ang pinakamabuti.
Susunod, gugustuhin mong kilalanin ang iyong nabagong kita o AGI para sa 2017 at muli para sa 2018. Maraming mga pagbabawas at mga kredito ang may mga phase-out na mga sukat-kung kumikita ka ng higit pa sa halagang ito, hindi mo maaaring makuha ang mga ito o maaari ka lamang claim ng isang pinababang credit. Ang iyong AGI sa alinmang taon na lumalapit sa limitasyon ng phase-out para sa anumang mga pagbabawas o kredito na maaari mong maging karapat-dapat para sa?
Kung gayon, isaalang-alang ang mga paraan upang ilipat ang kita o palakasin ang mga pagsasaayos sa kita upang mapanatili ang iyong AGI sa iyong ninanais na target.
Maghanap para sa Mga Buwis sa Buwis at Panoorin ang Kalendaryo
Ngayon ay oras na upang gumawa ng isang maliit na araling-bahay. Mayroon bang anumang mga buwis break na maaari mong gawin sa 2017 na hindi magiging sa paligid sa 2018? Ito ay isang hindi kapani-paniwalang mahalagang pagsasaalang-alang kung ang Tax Cuts at Jobs Act ay ipinasa at napapatupad sa Pebrero 2018 tulad ng inaasahan. Inaasahan na ang bagong batas ay makakaapekto sa maraming pagbabawas at kredito ng buwis. Kung ang isang pag-aawas ay lilitaw upang mawala kapag ang bagong batas sa buwis ay magkakabisa, gusto mong kunin ito ngayon kung magagawa mo.
Narito ang ilang iba pang mga bagay na maaaring gusto mong pagmasdan:
- Ang threshold ng pagbawas sa gastos sa medikal na magagamit sa mga nagbabayad ng buwis na nagtatakda ay bababa mula sa 10 porsiyento ng iyong AGI hanggang 7.5 porsiyento sa ilalim ng bagong batas. Ang ibig sabihin nito ay ang bilang ng 2017 na taon ng buwis, maaari mo lamang ibawas ang bahagi ng iyong mga kwalipikadong gastos sa paggamot na lampas sa 10 porsiyento ng iyong nabagong kita. May pagkakataon na ang probisyon na ito ay magiging retroactive upang masakop ang 2017 taon ng buwis, ngunit kung hindi ito mangyayari, mas mahusay kang maghintay bago matapos ang unang taon at magbayad ng mga natitirang mga singil sa medikal sa 2018 kung maaari. Kung magkagayon sila ay dapat lamang lumampas sa 7.5 porsiyento ng iyong AGI.
- Ang bagong batas sa buwis ay inaasahan na mag-alis sa naka-itemize na pagbabawas para sa interes ng mortgage para sa equity debt, bagama't ang pagbawas ay nananatiling utang sa pagkuha na nauugnay sa una at ikalawang tahanan hanggang $ 750,000. Kung nag-iisip ka ng refinancing at pagkuha ng cash, baka gusto mong gawin ito sa Disyembre kung maaari.
- Kung ikaw ay napapailalim sa Alternatibong Pinakamababang Buwis, ang 2018 ay dapat na isang mas mahusay na taon para sa iyo kung ang Tax Cuts at Jobs Act ay pumasa. Ang batas ay nagdaragdag ng mga halagang exemption sa pamamagitan ng tungkol sa 25 porsiyento. Ito ay isang bagay na dapat tandaan kapag tinantya mo ang sitwasyon sa buwis sa susunod na taon.
Ito ay ilan lamang sa mga mas karaniwang mga break na buwis na maaaring maapektuhan ng bagong batas, at posible-bagaman hindi itinuturing na malamang-na ang kuwenta ay hindi makapasa. Gayunpaman, ang mga ito ay mga kadahilanan na maaaring gusto mong panatilihin sa isip.
Iba pang mga Flexible Financial Transaction
Maaari kang gumawa ng ilang mga transaksyon sa pananalapi alinman bago ang katapusan ng taon o pagkatapos ng pagsisimula ng 2018. Kabilang dito ang:
- Mga donasyon ng charity
- Pagbebenta ng mga stock, mga bono at iba pang mga pamumuhunan
- Roth conversion
- Pagkuha ng 401k at distribusyon ng IRA
- Nagbabayad ng tinantiyang mga buwis o buwis sa ari-arian
- Pagsasaayos ng mga kontribusyon sa isang 401 (k) o katulad na plano sa pagreretiro
Ang Mga Tukoy na Mga Buwis sa Buwan na Paglilipat Upang Pag-isipan
Narito ang ilang mga bagay na dapat isaalang-alang kapag ikaw ay naghawak ng kita sa katapusan ng taon:
| Uri ng kita | Pagbawas ng Iyong Kita | Ang pagpapataas ng iyong kita |
| Mga sahod | - Palakasin ang mga kontribusyon sa pretax sa iyong 401 (k) o katulad na plano sa pagreretiro upang mabawasan ang iyong kita.
- Tanungin kung ang isang bonus ng taon-end na trabaho ay maaaring bayaran sa susunod na taon sa halip na sa taong ito.
- Huminto sa paggamit ng mga pagpipilian ng insentibo sa stock.
| - Magtrabaho sa overtime, humingi ng isang taasan, bawasan ang mga kontribusyon sa pagreretiro ng pretax, mga kontribusyon sa pagreretiro sa pag-shift sa isang pagkatapos-buwis na Roth 401 (k) o Roth 403 (b).
- Magsagawa ng mga pagpipilian sa insentibo sa stock.
|
Kita ng Negosyo
| - Gastusin sa mga gastusin sa pagbabawas ng buwis tulad ng mga kagamitan at supplies.
- Gumawa ng mga deposito sa pagbayad ng payroll sa taong ito sa halip na maghintay hanggang sa huling araw ng Enero 15 upang maibawas mo ang Q4 na payroll tax ngayong taon.
- Huminto sa pagpapadala ng mga invoice at pagkolekta sa mga account na maaaring tanggapin hanggang sa susunod na taon.
- Kilalanin ang mga pagkalugi sa negosyo na maaaring mabawi ang iba pang kita.
- Suriin ang mga plano sa pagreretiro at isaalang-alang ang pag-set up ng isang solong 401 (k) bago ang katapusan ng taon.
| - Magpadala ng mga invoice at subukan upang mangolekta sa natitirang mga account tanggapin sa pagtatapos ng taon.
- Maghintay na gumastos ng pera sa mga gastusin sa negosyo hanggang Enero.
|
| Capital Gains and Losses | - Gumamit ng mga pagbebenta sa pag-install o mga tulad-uri na palitan upang ipagpaliban ang mga nadagdag sa isang taon sa hinaharap.
- Ang 39.6 porsiyento na bracket ng buwis ay nagsisimula sa $ 418,400 para sa mga nag-iisang filers at $ 470,700 para sa mga mag-asawa na magkasamang nag-file ng 2017, bagaman ang pinakamataas na rate ng buwis sa ilalim ng bagong batas ay inaasahang maitatapon sa 37 porsiyento. Ang mga matagalang tagumpay na nasa loob ng bracket na ito ng buwis ay binubuwisan sa 20 porsiyento sa halip na 15 porsiyento, at maaari silang sumailalim sa 3.8 porsiyento na net surtax income investment .
- Isaalang-alang ang " pagkawala ng pag-aani ." Ibenta ang mga posisyon na may mga di-realisadong pagkalugi upang mabawasan ang mga nabubuwisang nabawi.
- Mag-ingat sa muling pagbibili ng mga pamumuhunan na nabili sa pagkawala sa loob ng 30 araw. Maaari itong lumikha ng isang pagbebenta sa paghuhugas .
- Maghintay sa pagbebenta ng mga kumikitang posisyon hanggang sa susunod na taon.
- Tiyakin na ang mga pagkalugi sa pag-aaplay ay nalalapat sa mga panandaliang panustos hangga't maaari.
- I-rebalan ang iyong portfolio sa mga uri ng buwis para sa pinakamataas na kahusayan sa buwis.
| - Isaalang-alang ang " makakuha ng ani ." Ibenta ang anumang pangmatagalang mga natamo upang punan ang nabubuwisang kita sa tuktok ng 15 porsiyento na bracket. Ang ganitong mga natamo ay mabubuwisan sa zero na porsiyento.
- Ibenta ang anumang pang-matagalang mga natamo upang mapunan ang nabubuwisang kita sa tuktok ng 35 porsiyento na bracket. Ang ganitong mga natamo ay mabubuwisan sa 15 porsiyento.
|
| Mga Pagreretiro sa Pagreretiro | - Kung kailangan mong mag-withdraw ng isang malaking halaga mula sa isang plano sa pagreretiro, alamin kung mas mahusay na kunin ang pera sa taong ito kumpara sa susunod na taon, o maibahagi ang epekto sa buwis sa pamamagitan ng pag-withdraw ng ilan sa taong ito at sa susunod na taon.
| - Sumakay ng mga kinakailangang minimum na distribusyon (RMDs) sa pagtatapos ng taon.
- Kung nakabukas ka ng 70 ½ taong gulang sa 2017, ang iyong unang RMD ay dapat makuha ng Abril 1, 2017, ngunit maaari mong maantala ito hanggang sa taon pagkatapos mong i-70 ½. Alamin kung mas kapaki-pakinabang na kunin ang RMD sa taong ito o kumuha ng dalawang RMD sa susunod na taon.
|
| Pag-convert ng Pretax IRA sa isang After-tax Roth IRA | - Ito ay nagdaragdag ng iyong nabubuwisang kita sa taon ng conversion.
- Maaari mong i-undo ang isang conversion sa pamamagitan ng Abril 15 o Oktubre 15. Ito ay makatuwiran kung ang halaga ng buwis ay mababa na kumpara sa inaasahang gastos sa buwis sa hinaharap.
|
| Benepisyo ng Social Security | - Ang pagkakaroon ng mas maraming kita ay maaaring mangahulugan na higit pa sa iyong mga benepisyo ay maaaring pabuwisin.
|
| Passive Losses Mula sa Mga Pagrenta at Mga Negosyo | - Alamin kung ang iyong mga passive pagkalugi ay limitado o mababawas sa taong ito. Kung gayon, ang mga pagkawala ng passive ay maaaring mabawi ang iba pang kita. Kung hindi, ang mga pagkalugi ay nagsusulong.
| - Isaalang-alang ang pagdaragdag ng iyong passive income upang gamitin ang iyong mga carryovers pagkawala.
|
Net Operating Losses
| - Ang ehersisyo ay nagdadala / magpatuloy sa mga pagpipilian upang mabawi ang kita sa ibang mga taon.
| - Palakihin ang kita upang makuha ang pagkalugi. Ito ay gumagawa ng karagdagang tax-free na kita hanggang sa lawak ng pagkawala.
|
Ang mga tip na ito ay maaaring makatulong sa iyo na mahawakan ang mga gastusin sa katapusan ng taon:
| Uri ng Gastos | Pagpapabilis ng mga Gastusin | Pagtatanggol sa mga gastos |
| Mga Itemized Pagpapawalang-bisa | - Pag-usisa kung maaari o mag-itemize sa taong ito at / o sa susunod na taon sa pamamagitan ng paghahambing sa kabuuan ng iyong mga itemized na pagbabawas sa karaniwang pagbabawas para sa iyong katayuan sa pag-file. Tandaan na ang Tax Cuts at Jobs Act ay inaasahan na doblehin ang karaniwang pagbabawas sa humigit-kumulang na $ 12,000 para sa mga nag-iisang filers at $ 24,000 para sa mga may-asawa at mag-file nang sama-sama.
| - Kung mas makatutulong na mag-itemize sa susunod na taon sa halip na sa taong ito, tukuyin ang mga gastos na maaaring ilipat sa 2018.
|
Medikal, Dental, at Pangangalagang Pangkalusugan
| - Ang mga gastusin sa medikal, dental at pangangalaga ng kalusugan na lampas sa 10 porsiyento ng iyong AGI ay nababawas sa buwis sa 2017, bagaman ang bagong batas sa buwis ay binabawasan ito sa 7.5 porsiyento sa 2018 at maaaring maging retroactive upang masakop ang 2017.
- Kung malapit ka ngunit sa ilalim ng 10-porsiyento-ng-AGI threshold, isaalang-alang ang pagbabayad ng karagdagang mga medikal na gastos bago ang katapusan ng taon upang makuha ang iyong pagbawas sa threshold. Sa ganitong paraan, magkakaroon ka ng hindi bababa sa isang bit ng isang pagbabawas sa halip na wala.
- Kung ikaw ay nasa hangganan, ang karagdagang paggastos sa medikal ay maaaring mabawas.
| - Kung mayroon kang malaking gastos sa paggamot sa 2017, tingnan kung maaari mong bayaran ang iyong mga medikal na perang papel sa susunod na taon sa halip, lalo na kung ang bagong batas sa buwis ay dumaan at hindi na ito ay naging retroactive. Sa pamamagitan ng "bunching" ng iyong mga medikal na gastusin sa isang taon, maaari mo ring makuha ang higit sa 7.5 porsiyento o 10 porsyento threshold.
|
| Tinantyang buwis ng estado | - Bayaran ang tinatayang buwis ng iyong estado sa katapusan ng taon upang ibawas ang mga ito sa taong ito. Gumagana lamang ito kung ikaw o ay maaaring mag-itemize at hindi ka napapailalim sa alternatibong minimum na buwis. At ang bagong batas ay inaasahan na makakaapekto rin sa pagbubuwis sa buwis na ito.
- Patuloy na magbayad ng iyong Q4 estima ng estado hanggang Enero kung mas magiging kapaki-pakinabang ang pagbabawas ng mga ito sa iyong 2018 na pagbalik, o para lamang sa ligtas na bahagi upang makita kung saan ang bagong batas ay napupunta dito.
|
| Buwis sa pag-aari | - Bayaran ang iyong susunod na pag-install ng buwis sa ari-arian bago ang katapusan ng taon upang ibawas ito sa taong ito. Gumagana lamang ito kung ikaw ay o maaaring mag-itemize at hindi ka napapailalim sa AMT.
| - Bayaran ang iyong susunod na pag-install ng tax sa ari-arian sa 2018 upang ibawas ito sa 2018.
|
| Charity | - Mag-donate ng cash sa Disyembre 31 upang bawasan ang donasyon sa taong ito.
- Mag-donate ng mga di-cash na kalakal tulad ng mga damit, kasangkapan o sasakyan sa Disyembre 31 upang makakuha ng pagbawas sa taong ito.
- Isaalang-alang ang isang Donor Advised Fund kung nais mong ibigay ngunit hindi ka sigurado kung aling kawanggawa ang nais mong ibigay.
- Ipagpaliban ang mga donasyon hanggang sa susunod na taon kung ang pagbawas ay magbubunga ng mas malalaking pagtitipid sa buwis sa 2018.
| - Piliin ang tamang taon upang ang kawanggawa ay bumubuo ng karamihan sa mga pagtitipid sa buwis.
|
Narito ang ilang mga pagsasaalang-alang tungkol sa pag-save ng pera sa katapusan ng taon:
| 401 (k) o 403 (b) Mga Plano sa Pagreretiro | - Ang mga kontribusyon para sa mga kontribusyon ng empleyado para sa 2017 ay dapat gawin sa Disyembre 31 o ipinagpaliban mula sa iyong huling suweldo ng taon.
- Magpasya kung magkano ang nais mong magtabi mula sa bawat paycheck kaya handa ka nang pumunta sa Enero para sa 2018 kontribusyon.
- Magpasya kung magkano ang gagastusin para sa mga tradisyonal at / o after-tax Roth account para sa 2018.
|
| Tradisyunal na IRA | - Ang mga kontribusyon para sa taon ng buwis sa 2016 ay dapat bayaran ng Abril 17, 2018, kaya ang pagtaas ng iyong IRA ay maaaring maghintay hanggang sa susunod na taon kung kinakailangan.
- Alamin kung magkano, kung mayroon man, ng iyong mga tradisyunal na mga kontribusyon ng IRA ay magiging kakaltas sa buwis.
|
Roth IRA
| - Ang mga kontribusyon para sa taon ng pagbubuwis 2017 ay angkop sa Abril 18, 2018.
- Alamin kung magkano, kung mayroon man, ikaw ay karapat-dapat na mag-ambag sa isang Roth IRA.
- Isaalang-alang ang pagpopondo ng Roth IRA at kunin ang Credit Saver kung ikaw ay karapat-dapat.
|