Para sa mga Tradisyunal na IRA, Rollover IRA, SIMPLE IRA, at SEP-IRA, ang maagang pagbawi ng parusa ay kadalasan ay nagmumula sa unang dolyar ng withdrawals. Ang Roth IRAs, sa kabilang banda, ay pinondohan ng mga dolyar na pagkatapos-buwis upang ikaw ay pinahihintulutan na i-withdraw ang lahat ng iyong mga nakaraang pangunahing kontribusyon, at isang beses lamang na sinimulan mo ang paghila ng mga karagdagang halaga mula sa mga nakuha ng capital , dividend , interes , at iba pang pamumuhunan ang kita ay nakakuha ka ng hit sa isang maagang pagbawi ng parusa.
Mga Pahintulot ng Maagang Pagdaragdag
Ilang taon, maaari kang magtanong, kailangan mo bang maging para sa iyong mga pag-withdraw na hindi makapagdulot ng mga kaparusahan sa maagang pagbawi? Simple. Ang maagang withdrawal para sa kapakanan ng mga parusa ng IRA ay nakatakda sa anumang oras bago ang benepisyaryo ng IRA ay 59.5 taong gulang. Ito ay maaaring mukhang hindi makatarungan. Matapos ang lahat, ito ang iyong pera.
Ang dahilan kung bakit ang unang bayad sa pag-withdraw ay na-assess sa IRAs at ilang iba pang mga uri ng mga account sa pagreretiro ay dahil nais ng Kongreso na pigilan ang mga indibidwal mula sa pag-draining ng kanilang puhunan capital ngayon upang malutas ang ilang mga problema sa panandaliang kung ito ay nangangahulugang mamaya, sa katandaan nang hindi na nila magagawa trabaho, sila ay umaasa sa iba't ibang uri ng kapakanan.
Noong unang panahon kung ang mga pensyon ay mas karaniwan, hindi ito posible - ang isang tao ay magpapahayag ng pagkabangkarote at kailangang magsimula habang halos palagiang pinanatili ang kanyang mga karapatan sa pag-pensiyon. Sa sandaling nagpunta kami sa isang sistema ng pagreretiro na do-it-yourself, ang kakulangan ng yaman sa pagitan ng mga taong maaaring mangasiwa ng pera at yaong hindi maaaring sumabog bilang mga indibidwal na desisyon na kasama ng lakas ng pag-compound ay nagdulot ng mga pagkakaiba-iba sa mga resulta.
Sa ibang salita, ang IRA ay maagang withdrawal fee ay ang stick sa carrot na pinalawak ng aming legislative and executive branch kapag ipinasa nito ang mga batas na nagtatatag ng mga account na ito sa pagreretiro. Sundin ang mga panuntunan at mag-ani ka ng mga pangunahing gantimpala. Lumabag sa mga ito at magdusa ang mga kahihinatnan.
Gayunpaman, kung ikaw ay nagnanais sa pag-tap sa iyong portfolio ng pagreretiro bago ang oras - at hindi magkakamali, halos palaging isang masamang ideya na gumawa ng maagang withdrawals mula sa iyong portfolio ng pagreretiro - narito ang mga paraan na maaari mong maiwasan ang maagang pag-withdraw bayad, i-save ang iyong sarili na ang dagdag na 10% kung saan gusto mo kung hindi man ay bahagi.
Maging Permanenteng Disabled
Kung ikaw ay permanenteng may kapansanan, tulad ng pagkakasakit o isang aksidente, at ito ay nagpapahintulot sa iyo na walang kakayahang makakuha ng kapaki-pakinabang na trabaho at pagsuporta sa iyong sarili, maaari mong maiwasan ang 10% na maagang pagbawi ng parusa sa iyong IRA. Kailangan mong makakuha ng isang doktor upang patunayan na ikaw ay may pisikal o mental na hindi kaya ng pagtatrabaho at na ang kalagayan ay maaaring tumagal ng 1) isang makabuluhang haba ng panahon, 2) isang walang katapusang haba ng panahon, o 3) huli na humantong sa iyong kamatayan .
Namamatay Nang Maaga
Kahit na sigurado akong malamig ang kaginhawahan, kung ikaw ay malungkot na lumipas bago mo maabot ang edad na 59.5 taong gulang, ang iyong mga ari-arian o mga benepisyaryo ay hindi ma-hit sa 10% na maagang pagbawas ng parusa sa iyong IRA o IRA.
Ang mga alituntunin para sa mga minanang IRA ay maaaring tila mahirap unawain, ngunit sa maraming mga kaso, ang mga taong magmamana ng iyong mga pondo sa pagreretiro ay maaaring pagsamahin ang mga ito sa kanilang sariling mga IRA (sa kaso ng iyong asawa o asawa na ito ay isa sa maraming pinansiyal na benepisyo ng kasal ), ilagay ang mga ito sa isang minanang IRA ng kanilang sarili na maaaring pahintulutan para sa isang limang-taong pagpapahaba ng sapilitang withdrawal simula sa pagtatapos ng taon kung saan ka lumipas na nagpapahintulot sa kanila na tangkilikin ang kanilang sariling compounding na buwis, o maibulsa agad, sa kung aling kaso lamang ang karaniwang mga buwis sa kita ay dapat bayaran.
Paggamit ng mga Pondo ng IRA upang Magbayad ng Mga Gastusin sa Hindi Medikal na Pag-ibayad
Kung ikaw o ang iyong mga anak ay malubhang nasaktan o nasaktan at pinalitan ng matagal o mahal na medikal na paggamot, tatanggalin ni Uncle Sam ang paunang withdrawal fee sa iyong IRA sa kondisyon na ang mga gastos ay higit sa 7.5% ng iyong nabagong kita.
Maaaring Iwasan ng mga mamimili ng Unang-Oras ng Bahay ang Maagang Pag-withdraw ng Bayad sa IRA
Kung ikaw ay naghahanap sa pagbili ng iyong unang bahay, ang 10% na maagang pagbawi ng parusa ay maibabalik sa hanggang $ 10,000 ng mga withdrawals na kung hindi man ay napapailalim dito. Siyempre, ito ay halos palaging mas mahusay na mag-hang sa ang hindi kapani-paniwalang mga pakinabang sa buwis ng IRA at, sa halip, itayo ang iyong down payment ng pera sa isang naaangkop na pamumuhunan sa labas ng at hiwalay mula sa iyong mga pagreretiro asset - at "mas mahusay" ay isang makabuluhang paghahayag - ngunit hindi lahat ay pasyente na.
Sumasaklaw sa Mas Mataas na Gastos sa Edukasyon
Ang pagpasok sa kolehiyo o unibersidad ay maaaring maging mahal. Sa kabutihang palad, may ilang mga alituntunin sa bisa na idinisenyo upang matulungan ang mga matagumpay na pamilya na magbayad para sa edukasyon ng kanilang kamag-anak. Halimbawa, ang ilang mga gastos sa kwalipikadong edukasyon ay hindi nakuha mula sa buwis sa regalo , na nagpapahintulot sa mayaman at mataas na net na nagkakahalaga ng mga magulang at lolo't lola upang mamuhunan sa kapital ng tao, kabisera ng kaalaman, at kapital ng network ng kanilang mga tagapagmana na walang paggamot nito tulad ng regalo sa pananalapi na kung hindi man ang buwis sa regalo o isang pagbawas sa limitasyon sa exemption ng buwis sa buhay ng buhay.
Sa partikular, ang 10% na paunang withdrawal penalty ay hindi nalalapat sa distribusyon ng IRA hangga't ang kabuuang halaga ay na-withdraw ay hindi lalampas sa mga kwalipikadong gastusin na natamo ng nagbabayad ng buwis, ang kanyang asawa o asawa, ang kanilang mga anak, o ang kanilang mga apo at ang pera ay ginugol sa isang kwalipikadong institusyong pang-edukasyon, na kabilang ang mga inilarawan sa seksyon 481 ng Mas Mataas na Edukasyon Batas ng 1965 tulad ng mga kolehiyo, unibersidad, bokasyonal na paaralan, at ilang iba pang mga programa sa pagsasanay.
Hindi lahat ng gastos ay karapat-dapat para sa espesyal na paggamot na ito - ang kolehiyo o unibersidad ay nangangailangan lamang ng mag-aaral na magbayad para sa kanilang sariling pag-aaral, bayad, suplay, kagamitan, at mga aklat-aralin. Ang kuwarto at lupon ay hindi sakop sa ilalim ng kahulugan ng mga gastusin maliban kung ang estudyante ay naka-enroll na full-time, na lumilikha ng mas malaking babala para sa mga nagtatrabaho sa pamamagitan ng paaralan.
Ang partikular na maagang pag-exempt sa parusa sa pagbabayad ay hindi kasing simple ng paglitaw dahil sa katotohanang may mga kalkulasyon na kinasasangkutan ng ibang mga pinagkukunan ng pagpopondo sa edukasyon na dapat gawin upang matukoy ang eksaktong lawak kung saan maaaring makamit ng isang benepisyaryo ng IRA ang sarili nito. Ito ay tiyak na isang lugar na kumunsulta sa isang kwalipikadong accountant, espesyalista sa buwis, o tagapayo sa pananalapi. Maaari mo ring basahin ang Notice 97-60 mula sa Internal Revenue Service upang makakuha ng isang rundown ng mga patakaran.
Pagbabayad ng Mga Buwis sa Buwis na Ipinagkaloob sa IRS Pagkatapos na Ilagay ang Levy sa Laban ng IRA
Kung may utang ka sa pera ng pamahalaan at matagumpay sila sa pagkuha ng isang levy na inilagay laban sa iyong IRA, sa huli ay pagsalakay ito upang magbayad ng mga buwis na utang mo, ang sapilitang pag-withdraw ay sasailalim sa regular na mga buwis sa kita hanggang sa kung sakaling sila ay Ang karagdagang 10% na paunang pagbawas ng parusa ay hindi tasahin.
Pagbabayad ng mga Medikal na Insurance Premium
Kung nahanap mo ang iyong sarili sa labas ng trabaho o, sa ibang dahilan, sa isang posisyon kung saan kailangan mong bayaran ang iyong sariling mga premium na premium ng seguro, maaari mong i-tap ang iyong mga pondo sa pagreretiro upang masakop ang gastos at huwag mag-alala tungkol sa 10% na maagang pagbawi ng parusa habang ikaw ay nasa kawalan ng trabaho para sa mas mahaba kaysa labindalawang linggo.
Ang mga withdrawal na ginawa sa o pagkatapos ng araw ang benepisyaryo ng IRA ay lumiliko 59.5 na taong gulang
Sa wakas, nakarating kami sa huling maagang pagbubukod ng parusa ng withdrawal para sa mga may-ari ng IRA at ito ang isa kung saan dapat mong maghangad: Buhay hanggang 59.5 taong gulang, kung saan maaari mong simulan ang pagguhit ng iyong account. Ito ang punto kung saan naka-crossed ka sa finish line at itinuturing na sapat na malapit na malapit sa edad ng pagreretiro na hindi mo kailangang mag-alala tungkol dito.
Bago ka Gumawa ng Maagang Pag-withdraw mula sa IRA
Kung iniisip mong gumawa ng isang maagang pag-withdraw mula sa iyong IRA, siguraduhin na kumunsulta ka sa isang kwalipikadong accountant, propesyonal, nakarehistrong investment advisor , o iba pang mga propesyonal dahil ang mga patakaran ay maaaring nakakalito.
Halimbawa, ang benepisyaryo ng isang IRA ay sumasailalim sa isang limang taon na panahon ng paghihintay, sinusukat sa buwis, hindi kalendaryo, mga taon kung kailan ang isang withdrawal ay hindi maaaring maging exempt mula sa maagang pagbawas ng parusa kahit na kung hindi man ay sana.
May mga tuntunin na natatangi sa mga empleyado kamakailan lamang na nakatala sa isang simpleng IRA sa isang maliit na negosyo na parusahan ka, kahit na ikaw ay 59.5 taong gulang kung gumawa ka ng mga withdrawals sa loob ng isang tiyak na bilang ng mga taon kasunod ng pagpapatala sa plano.
Mayroong ilang mga Roth IRA withdrawals na maaaring exempt mula sa maagang pagbawi ng parusa ngunit maaari talagang maging sanhi ka upang maging paksa sa income tax kahit na karaniwan mong hindi naging. Ito ay isa sa mga sitwasyong kung saan ang mga detalye ay mahalaga at kailangan mong malaman ang lahat ng ito.