Short-Term Capital Gains vs. Short-Term Capital Gains Distributions
Bakit ang mga panandaliang capital na nakukuha ng mga distribusyon ay lalong mas masahol kaysa sa panandaliang mga kapital ng kapital?
Ang mga pamamahagi ng maikling panahon ng kapital ay itinuturing na ordinaryong kita at, hindi katulad ng mga nakakamit na panandaliang kapital, ay hindi maaaring mabawi ng mga pagkalugi ng kapital. Tingnan natin ang mas malapit.
Ano ang Ibinabahagi ng Moda ng Capital?
Bawat taon, ang mga shareholders ng mutual fund ay nakaharap sa pag-asa ng pagtanggap ng mga distribusyon ng capital gaan mula sa kanilang mga pondo sa isa't isa. Ang mga pamamahagi ng capital na ito ay ang resulta ng mutual fund na nagbebenta ng mga mahalagang papel sa loob ng pondo. Halimbawa, kung ang isang pondo sa isa't isa ay nagbebenta ng mga kinita sa General Electric, napipilit itong ipamahagi ang 95% ng pakinabang sa pagbebenta na iyon upang pondohan ang mga shareholder.
Maliban kung ang iyong mutual fund ay gaganapin sa isang tax-deferred account (eg, 401k, 403b, IRA), ang mga shareholder ng pondo ay dapat magbayad ng buwis sa mga distribusyon.
Long vs. Short-Term Capital Gains Distributions
Kung ang isang mutual fund ay nagbebenta ng pagbabahagi na pagmamay-ari nito sa loob ng 12-buwan o mas kaunti, ang anumang mga natamo bilang resulta ng pagbebenta ay itinuturing na "panandaliang kapital na kita" at ipinamamahagi sa mga shareholder bilang mga pamamahagi ng maikling-matagalang kapital.
Kung, gayunpaman, ang isang mutual fund ay nagbebenta ng mga pagbabahagi na pagmamay-ari nito nang higit sa 12 buwan, ang anumang mga natamo bilang resulta ng pagbebenta ay nauuri bilang "mga pang-matagalang natamo ng capital" at ibinahagi bilang pang-matagalang mga distribusyon ng mga kapital na kita.
Ito ay gumagawa ng perpektong kahulugan, ngunit kung ano ang hindi mo maaaring mapagtanto ay ang mga shareholder ay maaaring harapin ang parehong pang-matagalang at panandaliang mga pagbahagi ng kapital na kita ng capital bilang isang resulta ng pagmamay-ari ng pagbabahagi sa isang partikular na pondo sa isa't isa, anuman ang haba ng pagmamay-ari mo sa pagbabahagi sa pondo .
Tandaan, ang naaangkop na time frame ay batay sa tagal ng paghawak ng mutual fund para sa mga securities sa loob ng mutual fund, hindi kung gaano katagal ang shareholder ng mutual fund ay nagtataglay ng mutual fund mismo.
Bakit ang Lahat ng Pagkabalisa tungkol sa Short-Term Capital Nagtatag ng Distributions?
Ang pagkakaiba sa pagitan ng panandaliang kapital at mga panandaliang kapital ay nakapagpapalawak ng lahat ng pagkabagabag at pagkalito. Halimbawa, kung nagmamay-ari ka ng isang pondo sa isa't isa sa loob ng ilang buwan at pagkatapos ay nagbebenta para sa isang pakinabang, nakuha mo ang isang panandaliang kapital. Kung wala kang sapat na pagkalugi upang mabawi ang pakinabang na ito, ang netong resulta ay isang panandaliang pakinabang at kailangan mong bayaran ang mga ordinaryong mga rate ng buwis sa kita sa halaga ng pera na iyong ginawa bilang resulta ng pagbebenta. Sa ganitong sitwasyon kung saan ka nakakuha mula sa pagbili at pagbebenta ng pagbabahagi sa kapwa pondo, magagamit mo ang anumang mga panandaliang panandaliang maaari mong mapagtanto laban sa iba pang mga kapital na pagkalugi upang mabawasan ang iyong pananagutan sa buwis.
Mahalagang malaman ito sapagkat hindi pa ito ang kaso sa pagdating sa mga pang-matagalang pagbahagi ng capital gains mula sa mutual fund. Sa halip, kung nagmamay-ari ka ng isang pondo sa isa't isa na sumasailalim sa iyo sa mga pang-matagalang pagbahagi ng capital gains, dapat mo itong iulat sa iyong tax return bilang ordinaryong kita.
Hindi tulad ng panandaliang mga kapital ng kapital, ang mga pagkalugi sa kapital ay hindi nakaka-offset ng mga pang-matagalang pagbahagi ng capital gains at bawasan ang iyong pananagutan sa buwis.
Ang Ika-Line sa Short-Term Capital Gains Distributions
Hindi pa rin kumbinsido na ang pagkalito na ito tungkol sa panandaliang kapital ng mga kumpetisyon kumpara sa mga pang-matagalang kapital ay nakakaapekto sa mga distribusyon. Isipin ito sa ganitong paraan - maaaring mabilis itong maging problema sa kung paano mo pinlano na bawasan ang iyong bill sa buwis gamit ang mga diskarte sa pag-aani ng pagkawala ng buwis o mamuhunan sa mga pondo na mahusay sa buwis .
Kung ikaw o ang iyong pinansiyal na tagapayo ay naniniwala na ang mga pangmatagalang kapital na mga distribusyon ay katulad ng mga panandaliang kapital sa panandaliang panahon, maaari kang magulat ng hindi kanais-nais sa oras ng buwis, kapag may utang ka pa sa mga buwis kaysa sa iyong pinlano.
Tingnan din ang: Nangungunang 10 Mga Bagay na Malaman Tungkol sa Pagbubuwis sa Mutual Fund