Kahulugan ng mga Pautang sa Buwis, Mga Halimbawa at Istratehiya
Nasiyahan ka ba sa pagbabayad ng mas maraming buwis kaysa sa kailangan? Siyempre hindi mo! Gayunpaman mamumuhunan gawin ito sa lahat ng oras. Isipin ang taunang pagbabalik ng iyong pondo ng mutual fund ay isang paycheck. Kung maaari kang makahanap ng isang paraan upang mapanatili ang higit pa sa iyong pera sa pamamagitan ng pagbabayad ng mas kaunting mga buwis, gagawin mo ba ito?
Siyempre gusto mo! Ang kabiguan na maunawaan at ilapat ang mga pangunahing konsepto ng mahusay na pamumuhunan sa buwis ay kabilang sa mga pinakamalaking pagkakamali na ginawa ng mga namumuhunan. Ngayon ay ang iyong oras upang matutunan kung paano at kung saan gagamitin ang mga pondo ng mahusay na buwis upang mapapanatili mo ang higit pa sa iyong hard-earned investment egg nest.
Paano Gumagawa ang Mga Mamumuhunan ng mga Pagkakatawan sa Pagbubuwis
Ang mga mamumuhunan sa mutual fund ay madalas na nalilito at nagulat kapag nakatanggap sila ng 1099 form na nagsasabing mayroon silang kita mula sa dividends o na natanggap nila ang mga distribusyon ng capital gains .
Ang pangunahing pagkakamali dito ay isang simpleng pangangasiwa: Ang mga namumuhunan sa mutual na pondo ay madalas na hindi pansinin kung paano namuhunan ang kanilang mga pondo. Halimbawa, ang mga mutual funds na nagbabayad ng dividends (at samakatuwid ay makakapagbigay ng kita sa dividable na kita sa mamumuhunan) ay namumuhunan sa mga kumpanya na nagbabayad ng dividends. Kung ang mamumuhunan sa kapwa ng pondo ay walang kamalayan sa pinagbabatayan ng mga pondo ng magkaparehong pondo, maaari silang mabigla sa pamamagitan ng mga dividend o capital gains na ipinasa sa mamumuhunan sa pamamagitan ng mutual fund.
Sa ibang salita, ang mutual na pondo ay maaaring makabuo ng mga dividend at capital gains na maaaring pabuwisin nang walang kaalaman sa mamumuhunan. Iyon ay, hanggang sa ang 1099-DIV ay dumating sa koreo.
Ang mga namumuhunan sa mutual fund ay nabigo rin na magplano kung anong account ang hawak ang kanilang mga pondo batay sa kahusayan ng buwis - isang konsepto at diskarte na tinatawag na lokasyon ng asset (hindi malito sa paglalaan ng asset ).
Halimbawa, ang mga namumuhunan ay hindi may utang na kasalukuyang mga buwis mula sa mga dividend ng mutual fund o capital gains sa mga tax-deferred account, tulad ng IRA, 401 (k) s at annuities. Kadalasan, ang mga dividend at / o capital gains na ito ay awtomatikong reinvested sa pondo at ang pondo ay patuloy na lumago tax-deferred hanggang withdrawals ay ginawa.
Samakatuwid ang mga pangunahing aralin dito ay upang ilagay ang mga pondo na bumuo ng mga buwis sa isang tax-deferred account upang makuha mo upang mapanatili ang higit pa ng iyong pera lumalagong. Kung mayroon kang mga account na hindi nakagising sa buwis, tulad ng isang regular na indibidwal na brokerage account, dapat mong gamitin ang mutual funds na mahusay sa buwis.
Ano ang Tax-kahusayan?
Ang isang pondo sa isa't isa ay sinasabing mahusay sa buwis kung ito ay binubuwisan sa isang mas mababang rate na may kaugnayan sa iba pang mga pondo sa isa't isa. Ang mga mahusay na pondo ng buwis ay makakabuo ng mas mababang mga halaga ng mga dividend at / o capital gains kumpara sa average na mutual fund. Sa kabaligtaran, ang isang pondo na hindi mahusay sa buwis ay bumubuo ng mga dividend at / o capital gains sa isang mas mataas na rate ng kamag-anak kaysa sa iba pang mga pondo sa isa't isa.
Mga Halimbawa ng Mga Buwis na Mahusay sa Buwis
Ang mga mapagpipiliang mga pondo ng buwis ay bumubuo ng kaunti o walang mga dividend o capital gains. Samakatuwid, nais mong makahanap ng mga uri ng mutual fund na tumutugma sa estilo na ito kung nais mong i-minimize ang mga buwis sa isang regular na brokerage account (at kung ang iyong layunin sa pamumuhunan ay paglago - hindi kita).
Una, maaari mong alisin ang mga pondo na karaniwang hindi gaanong mahusay.
Ang mga mutual na pondo na namumuhunan sa mga malalaking kumpanya, tulad ng mga pondo ng stock ng malaking cap, ay karaniwang gumagawa ng mas mataas na mga dividend dahil ang mga malalaking kumpanya ay madalas na nagpapasa ng ilan sa kanilang mga kita kasama ang mga namumuhunan sa anyo ng mga dividend. Ang mga pondo ng bono ay natural na gumagawa ng kita mula sa interes na natanggap mula sa pinagbabatayan ng mga kalakal ng bono, kaya hindi ito ang mabubuhay sa buwis. Kailangan mo ring maging maingat sa mga pondo ng aktibong pinamamahalaan ng isa't isa dahil sinusubukan nilang "matalo ang merkado" sa pamamagitan ng pagbili at pagbebenta ng mga stock o mga bono. Kaya maaari silang makabuo ng labis na mga nakuha ng capital kumpara sa mga pasibo-pinamamahalaang pondo .
Samakatuwid, ang mga pondo na epektibo sa buwis ay sa pangkalahatan ay mga paglaki ng paglago, tulad ng mga pondo ng stock ng maliit na cap, at mga pondo na pinamamahalaang passively, tulad ng mga pondo ng index at Exchange Traded Funds (ETFs) .
Paano Malaman kung ang isang Pondo ay Mahusay sa Buwis o Hindi
Ang pinakasimpleng paraan upang malaman kung ang isang pondo ay mabisa sa buwis o hindi mahusay sa buwis ay sa pagtingin sa nakasaad na layunin ng pondo. Halimbawa, ang layunin ng "Paglago" ay nagpapahiwatig na ang pondo ay magkakaroon ng mga stock ng mga kumpanya na lumalaki. Ang mga kumpanyang ito ay karaniwang reinvest ang kanilang mga kita pabalik sa kumpanya - upang palaguin ito. Kung nais ng isang kumpanya na lumaki, hindi sila magbabayad ng dividends sa mga mamumuhunan - ibabalik nila ang kanilang kita sa kumpanya. Kaya ang isang pondo sa isa't isa na may layunin sa pag-unlad ay mas mahusay sa buwis dahil ang mga kumpanya kung saan ang mga pondo na inilalaan ay nagbabayad ng kaunti o walang mga dividends.
Gayundin, ang mga pondo ng index at ETF ay mahusay sa buwis dahil ang passive na likas na katangian ng mga pondo ay tulad na may maliit o walang paglilipat (pagbili at pagbebenta ng mga stock) na maaaring makabuo ng mga buwis para sa mamumuhunan.
Ang isang pondo na may layunin ng "Kita" ay likas na sinusubukan upang makabuo ng kita mula sa mga dividends (mga stock) o interes (mga bono) o pareho. Kaya ang mga pondo na may layunin sa kita ay hindi pangkaraniwang buwis. Ang isang tiyak na uri ng pondo na nagbabayad ng mataas na antas ng kita (hindi mahusay sa buwis) ay Real Estate Investment Trusts (REIT Funds), na kinakailangan ng batas na ipasa ang kita sa mga mamumuhunan.
Ang isang mas direktang at maaasahang paraan upang malaman kung ang isang pondo ay mahusay sa buwis ay ang gumamit ng isang online na tool sa pananaliksik, tulad ng Morningstar , na nagbibigay ng pangunahing mga rating ng pagiging episyente sa buwis o "mga buwis na nababagay sa buwis" kumpara sa iba pang mga pondo. Gusto mong hanapin ang mga ibinayad na nabagong buwis na malapit sa "pagbalik ng pre-tax." Ipinapahiwatig nito na ang net return ng mamumuhunan ay hindi napapawi ng mga buwis.
Halimbawa ng Mga Mahusay na Pagsasagawa ng Buwis
Sabihin nating ang isang mamumuhunan ay may dalawang magkakaibang mga account sa pamumuhunan: 1) Ang isang 401 (k), na isang tax-deferred account at 2) Ang isang regular na indibidwal na brokerage account, na maaaring pabuwisin. Sa pag-aakala na ang mamumuhunan ay pangunahing naghahanap ng isang pangmatagalang layunin ng pag-unlad (mayroon silang isang oras na abot-tanaw ng 10 taon o higit pa at nais na palaguin ang kanilang mga pamumuhunan), hawak nila ang hindi bababa sa mga mapagpipilian sa buwis na pondo sa kanilang 401 (k) at ang pinaka-buwis -Mabilis na mga pondo sa kanilang regular brokerage account. Sa ganitong paraan ang mga dividends, interest at capital gains na ginawa ng hindi mabisa na mga pondo sa 401 (k) ay hindi magbubunga ng kasalukuyang mga buwis para sa mamumuhunan at ang mga pondo na mahusay sa buwis sa brokerage account ay bubuo ng maliliit na halaga o walang mga buwis para sa mamumuhunan.
Muli, ang istratehiya ay upang hawakan ang mutual funds na hindi mahusay sa buwis sa isang tax-deferred account at upang i-hold ang mutual funds na mahusay sa buwis sa taxable account.
- Sa 401 (k), ang mamumuhunan ay maaaring humawak ng kanilang mga pondo ng bono, aktibong pinamamahalaang mga pondo, at / o mutual funds na may nakalagay na "kita" na mga layunin.
- Sa regular brokerage account, maaaring hawakan ng mamumuhunan ang kanilang mga pondo ng stock ng maliit na cap, mga pondo ng index, ETF, at / o mga pondo ng magkaparehong gamit ang nakasaad na mga layunin sa paglago.
Mga Alternatibong Tip at Mga Halimbawa ng Mahusay na Pamumuhunan sa Buwis
Sa kabuuan, ang pangwakas na layunin para sa matalinong mamumuhunan ay upang mapanatili ang mga buwis sa pinakamaliit dahil ang mga buwis ay isang kaladkarin sa pangkalahatang pagbabalik ng portfolio ng mutual fund. Gayunpaman, mayroong ilang mga alternatibong pagbubukod sa pangkalahatang tuntunin na ito. Kung ang mamumuhunan lamang ay may mga tax-deferred account, tulad ng IRAs, 401 (k) s at / o annuities, walang pag-aalala tungkol sa buwis-efficiency dahil walang kasalukuyang mga buwis na utang habang hawak ang mga pondo sa isa o lahat ng mga account na ito mga uri. Gayunpaman, kung ang mamumuhunan ay may mga taxable accounts lamang na brokerable, maaari nilang subukang magtuon ng pansin sa pagkakaroon lamang ng mga index na pondo at ETF.
Kung ang isang mamumuhunan ay nangangailangan ng kasalukuyang kita, ang kanilang pag-aalala sa pagiging epektibo sa buwis ay pangalawang sa kanilang pangangailangan upang makabuo ng kita. Samakatuwid ang mamumuhunan na ito ay natural na gumamit ng mga pondo na mas mababa sa buwis-mahusay, tulad ng mga pondo ng bono at dividend mutual funds, upang matupad ang kanilang mga pangangailangan sa kita.
Ang isa pang pagbubukod sa pangkalahatang alituntunin sa pagiging episyente sa buwis ay may mga pondo ng bono. Halimbawa, hindi lahat ng pondo ng bono ay "hindi mabisa." Ang isang mamumuhunan na nagnanais na mabawasan ang mga buwis ngunit mayroon ding layunin sa kita ay maaaring gumamit ng mga munisipal na pondo ng bono o mga pondo ng pera sa pera na walang buwis, na nagbabayad ng interes na walang pederal na buwis sa kita.
Disclaimer: Ang impormasyon sa site na ito ay ipinagkakaloob lamang para sa mga layuning talakayan, at hindi dapat maling maunawaan bilang payo sa pamumuhunan. Sa ilalim ng hindi pangyayari ang impormasyong ito ay kumakatawan sa isang rekomendasyon upang bumili o magbenta ng mga mahalagang papel.