Ang isang pulutong ay maaaring depende sa kung gaano katagal kayo nagtataglay ng mutual fund
Hindi mo maaaring ipalagay na makakatanggap ka ng ganap na pederal na pagbabawas ng buwis sa halaga ng iyong mga donasyong pangkawanggawa ng mga pondo sa isa't isa.
Kahit na ang ilang mga nagbabayad ng buwis ay makakabawas ng mga kaloob na ito sa buong kawanggawa, ang iba ay limitado. Mayroong ilang mga karaniwang dahilan kung bakit ang pagbabawas ng buwis ng mga kaloob na kawanggawa ng mutual funds ay maaaring mas mababa sa 100 porsyento.
Ang mga Panahon ng Pagkakaroon at Mga Donasyon ng Kawanggawa ng Mutual Funds
Kung binibigyan mo ang pinahahalagahang pagbabahagi ng iyong kapwa pondo sa isang karapat-dapat na kawanggawa ngunit gaganapin mo ang mga namamahagi para sa 12 buwan o mas mababa, ang iyong bawas sa pagbabawas ay limitado sa halaga na iyong namuhunan sa pondo-o ang nabagong basehan ng gastos kung ang batayan ng gastos ay mas mababa kaysa sa buong halaga ng merkado ng regalo. Ang batayan ng nababagay na gastos ay ang batayan ng gastos pagkatapos na isinasaalang-alang ang mga bagay tulad ng mga distribusyon ng kapital.
Narito ang isang halimbawa ng kung ano ang mangyayari kung hawak mo ang pondo para sa mas mababa sa isang taon:
- Namuhunan ka ng $ 1,500 sa isang pondo sa isa't isa.
- Pagkalipas ng ilang buwan, ang pondo ay nagkakahalaga ng $ 2,000.
- Ang regalo mo ang buong halaga ng $ 2,000 sa iyong paboritong kawanggawa 11 buwan pagkatapos mong bilhin ang pondo.
- Ang pagbabawas sa buwis, sa pag-asang nakamit mo ang ibang mga kwalipikasyon, ay limitado sa $ 1,500, ang unang halaga na iyong namuhunan.
Mga Limitasyon sa AGI
Kung hawak mo ang pagbabahagi para sa mas mahaba kaysa sa 12 buwan, maaari kang maging karapat-dapat na ibawas ang buong halaga ng merkado ng regalo para sa mga layunin ng federal income tax, kahit na sa loob ng isang panahon ng taon.
Kung magbibigay ka ng mga pagbabahagi ng mga mutual funds na iyong pinanghahawakan-hindi bababa sa 12 buwan at isang araw-ang iyong bawas sa buwis ay limitado sa 30 porsiyento ng iyong nabagong kita (AGI). Kung ikaw ay magkaloob ng mutual funds na gaganapin ka ng panandaliang para sa 12 buwan o mas mababa, ang kisame sa pagbabawas ay umabot sa 50 porsiyento ng iyong AGI.
At narito ang isang magandang balita. Kung mayroon kang mga limitasyon sa AGI, pinapayagan kang ipagpatuloy ang hindi nagamit na bahagi ng pagbabawas ng hanggang limang taon. Nangangahulugan ito na maaari mong bawasin sa susunod na taon kung ano ang hindi mo maaaring bawasin sa taong ito, ayon sa parehong mga patakaran.
Mga Itemized Pagpapawalang-bisa at Mga Donasyon ng Kawanggawa ng Mga Mutual Fund
Kung magbibigay ka ng pagbabahagi ng iyong mga pondo sa isa't isa sa kawanggawa at nais na mag-claim ng isang bawas sa buwis, dapat mong i-itemize ang iyong mga pagbabawas sa Iskedyul A at isumite ang iskedyul sa iyong 1040. Hindi mo ma-claim ang karaniwang bawas.
Hindi ito kapaki-pakinabang para sa bawat nagbabayad ng buwis. Maaari mong makita na ang halaga ng karaniwang pagbawas na kung saan ikaw ay may karapatan batay sa iyong katayuan ng pag-file ay talagang mas malaki kaysa sa kabuuan ng lahat ng iyong mga naka-itemize na pagbabawas. Sa kasong ito, gusto mong magbayad ng higit sa IRS kaysa sa mayroon ka kung sa halip ay naka-itemize ka.
Kailangan Mo Ibigay sa mga Kwalipikadong Kawanggawa
Tandaan din, na hindi mo maibibigay ang iyong mga kapwa pondo sa iyong kapwa at maliban sa pag-claim ng pagbabawas ng buwis para sa iyong pagkabukas-palad.
Ang mga partikular na organisasyon lamang ang inaprubahan ng IRS upang makatanggap ng mga donasyon na maaaring ibawas sa buwis. Nag-aalok ang IRS ng isang mahahanap na database ng mga charity na kwalipikado.
Karamihan sa mga kilalang mga kawanggawa ay karapat-dapat, tulad ng Good Will o United Way, pati na rin ang mga institusyong relihiyon, mga di-nagtutubong paaralan, mga pasilidad sa pangangalagang pangkalusugan at mga unang responder na organisasyon. Ngunit suriin ang IRS upang tiyakin na ang charity na nasa isip mo ay gumagawa ng listahan. Maaari mong ipasok ang pangalan ng kawanggawa at ang IRS website ay maghanap para dito at sabihin sa iyo kung ito ay kwalipikado.
Ang Huling Salita sa Mga Donasyon ng Kawanggawa ng Mutual Funds
Ang mga batas sa buwis ay madalas na nagbabago at ang mga indibidwal ay maaaring harapin ang magkakaibang pangyayari sa buwis sa kita mula sa taon hanggang taon. Makipag-ugnay sa iyong preparer sa buwis upang matukoy kung ang mga limitasyon sa itaas at iba pang mga limitasyon ay nalalapat sa iyong sitwasyon.
Disclaimer: Ang impormasyon sa site na ito ay ipinagkakaloob lamang para sa mga layuning talakayan, at hindi dapat i-misconstrued bilang payo sa buwis o payo sa pamumuhunan. Sa ilalim ng hindi pangyayari ang impormasyong ito ay kumakatawan sa isang rekomendasyon upang bumili o magbenta ng mga mahalagang papel.