Paano ang pagsusugal ay may nakatagong buwis na nakakasakit sa mga tagapag-alaga sa pagreretiro.
Kung ikaw ay isang regular na manlalaro sa pagreretiro, nangangahulugan ito na ang iyong kasiyahan ay maaaring magdulot sa iyo ng libu pa sa mga buwis at dagdag na mga premium ng Medicare Part B bawat taon . Tinatawag ko itong nakatagong buwis sa pagsusugal.
Kahit na ang isang panalo ng ilang libong maaaring magkaroon ng hindi kanais-nais na mga epekto, nagkakahalaga sa iyo ng higit pa sa mga buwis kaysa sa iyong napanalunan - kahit na mayroon kang mga pagkalugi sa pagsusugal upang i-offset ito.
Tingnan natin kung paano nakakaapekto ang mga panalo at pagkalugi sa pagsusulit sa natitirang bahagi ng iyong buwis sa pamamagitan ng pagsubaybay sa apat na hakbang na ito:
- Kinakailangang pag-uulat
- Paggamot ng mga pagkalugi sa pagsusugal kumpara sa mga nadagdag
- Paano nakakaapekto ang mga panalo sa pagsusugal sa iyong nabagong adjust na kabuuang kita
- Kung paano ang pinataas na nabagong adjusted gross income ay nagdudulot sa iyo na magbayad ng higit na buwis
1. Kinakailangang Pag-uulat ng Mga Panalo sa Pagsusugal
Ang mga casino ay kinakailangang mag-ulat ng mga panalo sa pagsusugal kung sila ay lumampas sa isang tiyak na limitasyon ($ 1,200 ng mga panalo sa slot machine halimbawa). Ang mga panalo sa pagsusugal ay naiulat sa unang pahina ng iyong tax return sa linya 21.
Anong halaga ng panalo sa pagsusugal ang dapat iulat? Sinasabi ng IRS na ang lahat ng panalo sa pagsusugal ay dapat iulat sa iyong tax return, at kung ang mga halaga ay lumampas sa mga limitasyon sa ibaba ay iniulat sa Form W-2G:
- $ 1,200 o higit pa sa isang slot machine o bingo game (halaga na hindi binabawasan ng halaga ng iyong taya)
- $ 1,500 o higit pa sa keno winnings (ang halaga ay maaaring bawasan ng halaga ng iyong taya)
- $ 5,000 o higit pa sa mga panalo sa poker tournament (ang halaga ay maaaring mabawasan ng halaga ng iyong taya)
- $ 600 o higit pa sa pagtaya kung iyon ay hindi bababa sa 300 beses ang iyong taya (ang halaga ay maaaring mabawasan ng halaga ng iyong taya)
2. Paggamot ng Mga Pagkasira sa Pagsusugal kumpara sa Mga Natamo
Sa sandaling mag-ulat ka ng mga panalo sa pagsusugal, maaari mo ring iulat ang mga pagkalugi sa pagsusugal.
Ang mga pagkalugi sa pagsusugal ay inaangkin bilang isang itemized na pagbabawas, sa seksyon 28 sa "Iba Pang Mga Deduction na Miscellaneous". Pinahihintulutan ka lamang na i-claim ang mga pagkalugi hanggang sa halaga ng mga panalo.
Nangangahulugan ito kung ang casino ay nag-ulat ng $ 50,000 ng mga panalo, ngunit sa buong taon nagsugal ka ng isang kabuuang $ 60,000, nanalo ng $ 50,000 ngunit nawawalan ng $ 10,000, hindi mo ma-claim na $ 10,000 ang pagkawala sa iyong tax return.
Upang makuha ang mga pagkalugi, dapat mong panatilihin ang mga rekord ng pagsusugal at mga resibo.
Oo, nakuha mo ang pagbawas ng mga pagkalugi upang hindi ka magbayad ng mga buwis sa kita sa mga panalo, ngunit iyan lamang bahagi ng kuwento. Ang iba pang mga kuwento ay may kinalaman sa kung paano ang mga panalo sa pagsusugal ay nakakaapekto sa iyong Modified Adjusted Gross Income (MAGI).
3. Paano Nakakaapekto sa Mga Panalo sa Pagsusugal ang Iyong MAGI
Bilang mga panalo sa pagsusugal ay iniulat sa pamamagitan ng unang pahina ng iyong tax return (na may kabuuang winnings na iniulat bago sila mabawi ng mga pagkalugi) na ito ay ang epekto ng pagtaas ng iyong MAGI. Ang iyong MAGI ay kinakalkula bago mo makuha ang benepisyo ng pagbabawas nito sa pamamagitan ng anumang mga itemized pagbabawas tulad ng mga pagkalugi sa pagsusugal. Kaya ang mga panalo sa pagsusugal ay tumaas ang iyong MAGI - kahit na hindi mo manalo ang anumang bagay kapag inihambing ang mga winnings sa pagkalugi.
Ang ibang mga kalkulasyon ng buwis ay inihambing sa iyong MAGI upang matukoy kung nagbabayad ka ng higit pang buwis sa iba pang mga lugar o mawalan ng ilang mga pagbabawas.
Ang isang mas mataas na MAGI ay maaaring mangahulugang magbabayad ka ng higit pa sa iba pang mga lugar at / o mawalan ng ilang mga pagbabawas.
4. Paano Nakakaapekto sa MAGI ang Iba Pang Mga Item na Kaugnay sa Buwis
Narito ang ilan sa mga bagay na nakakaapekto sa MAGI:
- Ang iyong pagiging karapat-dapat upang gumawa ng isang kontribusyon ng Roth IRA (o maibabawas na kontribusyon ng IRA kung ikaw ay isang kalahok sa isang plano ng pagreretiro na inisponsor ng kumpanya). Masyadong maraming MAGI at hindi ka karapat-dapat na gumawa ng kontribusyon ng Roth IRA.
- Ang halaga ng iyong mga benepisyo sa Social Security na napapailalim sa pagbubuwis . Ang isang mas malaking MAGI ay nangangahulugan na higit pa sa iyong Social Security ay maaaring maisama bilang kita na maaaring pabuwisin.
- Ang halaga ng mga premium ng Medicare Part B na iyong binabayaran . Napakaraming MAGI at magbabayad ka ng mas malaking premium ng Medicare Part B.
- Phaseouts ng mga exemptions at itemized pagbabawas . Ang mas mataas na MAGI ay nangangahulugan na maaari mong mawala ang ilan sa iyong mga exemptions at deductions.
- Ang paggamit ng 3.8% Medicare surtax sa kita ng pamumuhunan . Kung ang iyong MAGI ay sapat na mataas, magbabayad ka ng karagdagang buwis sa kita ng pamumuhunan.
- Ang iyong pagiging karapat-dapat para sa isang credit / subsidy sa buwis para sa layunin ng pagbili ng segurong pangkalusugan . Kung ang iyong MAGI ay mababa ang sapat na maaari kang maging kwalipikado para sa isang credit tax. Ang mga panalo sa pagsusugal ay maaaring gumawa ka ng hindi karapat-dapat para dito.
Tingnan natin ang isang halimbawa kung paano naapektuhan ng mga panalo sa pagsusugal ang ilan sa mga item sa itaas para sa isang retiradong lalaki sa kanyang unang bahagi ng 70's.
Halimbawa ng Buwis sa Pagsusugal sa Pagreretiro
Si David (ang pangalan ay nagbago para sa pagiging pribado) ay sa kanyang unang bahagi ng dekada 70 at nawala ang kanyang asawa maraming taon na ang nakalilipas. Gumagawa pa rin siya ng part-time sa kanyang negosyo na ngayon ay pinatatakbo ng kanyang anak na lalaki, at sa pamamagitan ng hitsura ng kanyang pagbabalik ng buwis, ako ay hinuhulaan na ginugugol niya ang natitirang oras niya sa lokal na casino.
Bakit ako hulaan ito?
Noong nakaraang taon ay iniulat niya ang higit sa $ 550,000 na panalo sa pagsusugal sa kanyang tax return. Lucky guy, tama ba? Hindi talaga. Iniulat niya ang parehong halaga sa pagkalugi.
Ang MAGI ni David ay mas mababa sa $ 80,000 nang walang pagsusugal. Sa halip, ito ay higit sa $ 630,000. Sa halip na magbayad ng mga premium ng Medicare Part B sa $ 105 sa isang buwan ay magbabayad siya ng $ 335 sa isang buwan; isang pagtaas ng $ 2,760 kada taon. Noong 2013 ang antas ng MAGI na ito ay naging dahilan upang mawalan siya ng humigit-kumulang na $ 11,400 ng kanyang mga itemized deductions, na nagkakahalaga sa kanya ng isa pang $ 2,850 sa mga buwis (sa 25% marginal rate).
Kahit na ang kanyang ugali sa pagsusugal ay isang hugasan, ito ay nagkakahalaga ng libu-libong dagdag ni David bawat taon sa mga buwis. Ang nakatagong buwis sa pagsusugal ay maaaring makaapekto sa parehong mas mababang kita at mas mataas na kita ng mga retirees ngunit sa iba't ibang paraan.
- Para sa mga mas kaunting retirado sa kita , ang isang nakatagong tax sa pagsusugal ay maaaring mangyari dahil ang mas mataas na MAGI ay nagdaragdag ng halaga ng iyong mga benepisyo sa Social Security sa pagbubuwis at binabawasan ang iyong pagiging karapat-dapat para sa isang credit tax sa segurong pangkalusugan.
- Para sa mas matatandang retirado ng kita , ang nakatagong mga buwis sa pagsusugal ay maaaring dumating sa anyo ng pagkawala ng mga pagbabawas dahil sa mga limitasyon ng phaseout, nadagdagan ang mga premium ng Medicare Part B, at / o ang paggamit ng 3.8% Medicare surtax sa kita ng pamumuhunan.
Tandaan, ang isang mahusay na dinisenyo diskarte sa withdrawal sa pagreretiro ay maaaring makatulong sa tiyakin na hindi ka nagbabayad ng higit pang mga buwis kaysa sa kailangan mo - ngunit maaaring iwaksi ng isang paglalakbay sa casino ang plano sa track.