Mula sa mga IRA sa Mga Pensiyon, Alamin ang Alin ang Buwis
Sa ibaba ay isang listahan ng mga karaniwang pinagmumulan ng kita sa pagreretiro, nabagsak sa kita ng pagreretiro na maaaring ipagbayad ng buwis, bahagyang kita ng pagreretiro na maaaring pabuwisin, at kita ng pagreretiro na walang buwis.
Gamitin lamang ang listahang ito para sa pangkalahatang patnubay. Dapat mong gamitin ang mga alituntunin ng IRS, na maaaring magbago, o isang kwalipikadong preparer sa buwis na pamilyar sa iyong mga pananalapi, upang bigyan ka ng isang pangwakas na sabihin kung aling mga item ang magreresulta sa kita ng pagreretiro na maaaring mabuwisan.
Mga mapagkukunang nabayaran ng kita sa pagreretiro
Inaasahan na ang lahat ng mga sumusunod na uri ng kita sa pagreretiro ay mabubuwisan sa iyong karaniwang mga rate ng buwis sa kita.
- Mga withdraw mula sa mga plano sa pagreretiro: Kung ang isang plano ay pinondohan ng mga dolyar bago ang buwis, kung ikaw man o ang iyong tagapag-empleyo, ito ay magreresulta sa kita ng pagreretiro na maaaring mabuwisan kapag inalis na. Maghintay ng halos lahat ng withdrawals mula sa IRAs , 401 (k) s, 403 (b) s, SEPS, SIMPLES at iba pang katulad na mga uri ng mga plano na mabubuwis.
- Kita ng pensyon: Karamihan sa mga pensyon ay maaaring pabuwisan, gayunpaman, ang ilang mga uri ng mga pensiyon sa militar o mga pensiyon sa kapansanan ay maaaring bahagyang o ganap na walang buwis. Ang tagabigay ng pensyon ay magpapadala sa iyo ng isang 1099 form sa simula ng bawat taon na nagpapakita sa iyo kung gaano karami ng iyong pensyon ay maaaring pabuwisan.
- Ang kita ng pamumuhunan sa mga hindi na retirement account: Ang interes, dividend at capital gains na nangyari sa mga hindi na retirement account ay isusulat sa iyo sa isang form na 1099 bawat taon at magbabayad ka ng buwis sa karamihan ng ganitong uri ng kita ng pamumuhunan habang ito ay nakuha. Ang pagbubukod ay anumang mga capital gains na nabibilang sa zero percent rate ng buwis - hindi ka nagbabayad ng buwis sa bahaging iyon ng mga nakakuha ng capital. Gayunman, tandaan na ang interes, dividends at capital gains na nagaganap sa mga tax-deferred accounts , tulad ng mga IRA o 401 (k) na mga plano, ay hindi maaaring pabuwisan sa taong mangyari ito. Sa halip, ang lahat ng kita ng pamumuhunan sa loob ng ganitong mga uri ng mga account ay ipinagpaliban hanggang sa kumuha ka ng withdrawal. Sa panahon ng withdrawal, ang halaga ng withdrawal ay maaaring pabuwisin.
- Mga withdrawal mula sa isang kinikita sa isang taon: Kapag kumuha ka ng mga withdrawals mula sa isang fixed o variable annuity (isa na hindi pagmamay - ari ng isang IRA o retirement account) ang IRS na mga tuntunin ay nagsasaad ng anumang pakinabang ay kailangang maibalik muna, at ang pakinabang na ito ay binubuwisan bilang ordinaryong kita. Kapag nakuha na ang lahat ng pakinabang, maibabalik mo ang iyong batayang gastos o punong-guro. Ang mga withdrawal ng batayan ay hindi mabibilang na kita ng pagreretiro na maaaring mabuwisan.
Bahagyang kita ng pagreretiro na maaaring pabuwisin
Ang mga sumusunod na pinagkukunan ng kita sa pagreretiro ay hindi ganap na mabubuwisan.
- Social Security: Saanman mula sa zero hanggang sa 85% ng iyong kita sa Social Security ay maaaring pabuwisin , ngunit hindi kailanman 100% nito. Kung ang iyong ibang mga mapagkukunan ng kita ay mas mababa sa mga limitasyon na itinakda ng IRS, lahat ng iyong mga benepisyo ay libre sa buwis, ngunit kung ang iyong ibang mga pinagkukunan ng kita ay labis sa threshold, pagkatapos ay tinutukoy ng formula kung anong porsiyento ng iyong mga benepisyo ang sasailalim sa sa pagbubuwis. Ang mabuting balita ay 15% ng iyong mga benepisyo sa Social Security ay palaging libre sa buwis.
- Mga withdrawal ng Nondeductible IRA: Kung mayroon kang mga tradisyonal na pre-tax na mga kontribusyon ng IRA pati na rin ang after-tax, hindi maaring ipagkaloob na mga kontribusyon ng IRA, ang isang bahagi ng bawat hindi maibabawal na pag-withdraw ng IRA ay maaaring ituring na pakinabang at isang bahagi ang magiging pagbabalik ng iyong batayan. Ang bahagi ng pagtaas ay itinuturing na kita sa pagreretiro na maaaring pabuwisin.
- Ang kita mula sa isang agarang annuity na binili gamit ang after-tax na pera : Kapag bumili ka ng isang kaagad na annuity na may after-tax na pera ang isang bahagi ng bawat pagbabayad na natanggap mo ay interes, at isang bahagi ay isang pagbabalik ng punong-guro. Ang bahagi ng interes ay maaaring pabuwisin. Kung ang agad na annuity ay binili na may pre-tax na pera, tulad ng sa isang IRA o retirement account, ang lahat ng kita ay mabubuwisan.
- Ang mga nalikom mula sa pag-cash sa isang patakaran sa seguro sa seguro sa buhay na halaga: Ang mga patakaran sa seguro sa buhay sa halaga ng pera ay may batayang gastos - na karaniwan ay ang kabuuan ng lahat ng mga premium na iyong binayaran. Kapag cash mo sa patakaran kung ang halaga ng iyong pera ay lumampas sa iyong batayan, ang bahaging iyon ay itinuturing na pakinabang at magiging mabubuwisan. Mag-ingat - kung mayroon kang natitirang utang sa patakaran na nakakakuha ng mas kumplikado. Pagkatapos mong kumuha ng pautang mula sa isang patakaran sa seguro sa buhay kung wakasan mo ang patakaran bago bayaran ang utang, ang isang bahagi ng halaga ng pautang ay maaaring maging mabubuwisang kita sa iyo.
Ang libreng kita sa pagreretiro sa buwis
At huling, ngunit hindi bababa sa, ang pinakamahusay na uri ng kita - ang uri ng buwis-free. Ang mga sumusunod na pinagkukunan ng kita ay karaniwang walang buwis.
- Roth IRA withdrawals: Roth IRA withdrawals ay libre sa buwis kung matutugunan mo ang Roth IRA withdrawal requirements . Bilang karagdagan, ang withdrawal ng Roth IRA ay hindi kasama sa formula na tumutukoy kung gaano ang iyong Social Security ay maaaring pabuwisin, o hindi kasama sa formula na tumutukoy kung magkano ang mga premium ng Medicare Part B na babayaran mo.
- Kita ng interes mula sa mga munisipal na bono: Ang karamihan sa mga munisipal na kita ng bono ay libre mula sa mga buwis sa pederal na kita, ngunit maaari kang sumailalim sa mga buwis sa kita ng estado sa ganitong paraan ng kita ng pagreretiro.
- Mga pautang mula sa mga patakaran sa seguro sa buhay
- Ang kita mula sa isang reverse mortgage: buwanang pagbabayad o bukol sums natanggap mula sa isang reverse mortgage ay hindi dapat pabuwisin. Nagbibigay ito ng reverse mortgage isang nakatagong kalamangan na hindi napansin ng maraming tao.
- Pagkatapos ng mga kontribusyon sa buwis: Kung nag-save ka ng pagkatapos ng buwis sa pera sa isang 401 (k) o ibang plano ng kumpanya pagkatapos ay i-withdraw mo ang bahagi na ito ay hindi maaaring pabuwisan.
- Anumang pagbabalik ng batayan ng punong-guro o gastos : Halimbawa, ipagpalagay na binili mo ang isang variable annuity na may $ 10,000 ng pagkatapos-buwis na pera. Iyong cash ito sa edad na 60 kapag ito ay nagkakahalaga ng $ 12,000. Ang $ 2,000 ng pakinabang ay binubuwisan bilang ordinaryong kita. Ang $ 10,000 ay ang batayan ng iyong gastos, o orihinal na punong-guro, at hindi mabubuwisang kita sa iyo.
- Makakuha mula sa pagbebenta ng iyong tahanan : Karamihan sa mga tao ay nakakakuha ng mga natamo mula sa pagbebenta ng kanilang pangunahing tirahan ng buwis . Kung ang kita ay mas mababa sa $ 250,000 para sa isang solong, o mas mababa sa $ 500,000 para sa mga kasali sa kasal, ikaw ay nanirahan sa tahanan ng hindi bababa sa dalawa sa huling limang taon at nakilala ang ibang mga kinakailangan sa IRS.
Tulad ng makikita mo mula sa listahan sa itaas, ang mga buwis sa pagreretiro ay maaaring mag-iba nang napakalaki batay sa kung saan nagmumula ang kita. Gayunpaman, may tamang pag-save at pagpaplano, maaari mong bawasan ang kabuuang halaga ng mga buwis na binabayaran mo sa pagreretiro.