Depende sa Iyong Kita, Maaaring Buwisan Mo
Ang formula na tumutukoy sa pagbubuwis ng mga benepisyo ay nalalapat sa lahat, anuman ang edad.
Kung titingnan mo ang isang 1040 form ng buwis makikita mo ang dalawang mga kahon; kahon 20a para sa kabuuang mga benepisyo sa Social Security, at kahon 20b, para sa halaga na maaaring ibuwis. Narito kung paano natutukoy ang halaga ng pagbubuhos.
Tukuyin ang Ano ang Iyong Pinagsamang Kita
Mayroon ka bang kita bilang karagdagan sa Social Security? Ang mga karagdagang pinagkukunan ng kita na lumilitaw sa iyong tax return ay kinabibilangan ng mga item tulad ng:
- Mga sahod (mga kita o kita sa sariling kita)
- Ang kita ng pamumuhunan mula sa interes, dividends at capital gains
- Pensiyon o taunang kita ng kinikita
- IRA / 401 (k) / 403 (b) withdrawals
- Rental ng kita ng ari-arian
Tinutukoy ng Social Security ang iyong "pinagsamang kita" bilang kabuuan ng iyong nabagong kabuuang kita kasama ang walang kapantay na interes, kasama ang kalahati ng iyong mga benepisyo sa Social Security. Ang Roth IRA withdrawals ay hindi binibilang bilang pinagsamang kita, ngunit ang interes ng lokal na bono . Ang iyong pinagsamang kita ay inihambing sa mga halaga ng threshold sa talahanayan sa ibaba.
| Unang Hangganan ($) | Ikalawang Threshold ($) | |
|---|---|---|
| Single filers | 25,000 | 34,000 |
| Kasal na mga filer | 32,000 | 44,000 |
Kung ang iyong pinagsama-samang kita ay mas mababa sa $ 25,000 para sa solong filers o mas mababa sa $ 34,000 para sa mga kasal na tagatala, ang iyong mga benepisyo sa Social Security ay hindi maaaring pabuwisan para sa taong iyon ng kalendaryo.
Kung lumampas ang iyong pinagsamang kita sa unang halaga ng threshold, pagkatapos ay ang isang mas kumplikadong formula ay ginagamit upang matukoy kung anong bahagi ng iyong mga benepisyo ay maaaring mabubuhusan (hanggang sa maximum na 85%).
Plug Your Combined Income sa Irs Social Security Worksheet
Kung ang iyong pinagsamang kita ay lumalampas sa mga halaga ng threshold, isang formula ng IRS ang inilalapat upang matukoy kung gaano ang iyong mga benepisyo ay maaaring mabuwisan. Ang resulta ng mga kalkulasyon na ito ay magbabayad ka ng mga buwis sa mas mababa ng:
- 85% ng iyong mga benepisyo sa Social Security
- 50% ng mga benepisyo plus 85% ng halaga ng pinagsamang kita sa ikalawang halaga ng threshold
- 50% ng halaga ng pinagsamang kita sa unang halaga ng threshold, kasama ang 35% ng halaga ng pinagsamang kita sa ikalawang halaga ng threshold
Maaari kang magtrabaho sa pamamagitan ng mga numero sa iyong sarili gamit ang IRS Figure iyong Taxable benepisyo benepisyo . Maaari ka ring gumamit ng isang libreng online na calculator na tinatawag na Karamihan ng Aking Social Security Benefit ay maaaring mabuwisan upang makabuo ng isang magaspang na pagtatantya ng halaga ng dolyar ng benepisyo na kailangan upang pumunta sa kahon 20b (ang taxable na halaga na kahon) sa iyong 1040 na buwis form.
Pagbubuwis sa Social Security para sa Mga Mag-asawa
Tingnan natin ang isang halimbawa para sa isang mag-asawa, parehong edad 67, na kasal at mag-file nang sama-sama. Ang isa ay nangongolekta ng isang spousal na benepisyo ng Social Security . Sila ay parehong naghihintay hanggang edad 70 upang tubusin ang kanilang buong halaga ng benepisyo sa pagreretiro upang maaari nilang makuha ang pinaka posible. Habang nakapagpapaliban, kumukuha sila ng malalaking withdrawal ng IRA.
Narito ang isang snapshot ng kanilang pinagkukunan ng kita.
- $ 10,000 gross Social Security income
- $ 50,000 withdrawal ng Ira
Batay sa hakbang na numero isa sa itaas na ito ay gumagawa ng kanilang pinagsamang kita na $ 55,000 (na kung saan ay labis sa pinakamataas na halaga ng threshold para sa mga may asawa). Gamit ang libreng Social Security taxation calculator sa hakbang dalawang sa itaas, 85% ng kanilang Social Security ay mabubuwisan, o $ 8,500 na magiging input sa box 20b. Hindi nila i-itemize ang mga pagbabawas ngunit sa halip ay gamitin ang karaniwang pagbabawas at exemptions.
- Ang kanilang nabagong kita (AGI) ay $ 58,500
- Ang mabubuting kita ay $ 35,400
- Ang kabuuang halaga ng buwis ay $ 4,388
- Pagkatapos ng mga pondo ng buwis na magagamit sa gastusin = $ 55,612
Ngayon tingnan natin ang parehong mag-asawa tatlong taon mamaya. Parehong nasa edad na 70 at tumatanggap ng kanilang buong halaga ng Social Security. Narito ang isang snapshot ng kanilang pinagkukunan ng kita.
- $ 40,000 na kabuuang kita sa Social Security
- $ 20,000 withdrawal ng Ira
Ang kanilang pinagsamang kita ay $ 40,000 (na kung saan ay sa pagitan ng mga halaga ng threshold para sa mga may asawa). Gamit ang libreng online na Social Security calculator, 10% ng kanilang Social Security ay mabubuwisan, o $ 4,000 na magiging input sa kahon 20b. Hindi nila i-itemize ang mga pagbabawas ngunit sa halip ay gamitin ang karaniwang pagbabawas at exemptions.
- Ang kanilang AGI ay $ 24,000
- Ang mabubuting kita ay $ 900
- Ang kabuuang halaga ng buwis ay $ 90
- Pagkatapos ng mga pondo ng buwis na magagamit sa paggasta = $ 59,910
Sa parehong taon ang mag-asawa ay may $ 60,000 na kabuuang kita. Gayunpaman, pagkatapos na sila ay parehong 70, dahil ang isang mas malaking proporsyon ng kanilang kita ay nagmula sa Social Security ang kanilang pananagutan sa buwis ay bumaba, at mayroon na silang dagdag na pondo. Dahil sa formula na ito sa pagbubuwis, ang isang mag-asawa sa 15% na bracket ay makakahanap na nagbabayad sila ng buwis sa mas mataas na marginal rate.
Smart Ideya - Gumamit ng Tax Arbitrage sa iyong Advantage
Hanggang sa 85% ng iyong mga benepisyo sa Social Security na natanggap ay maaaring mabuwisan, ngunit hindi kailanman 100%. Nangangahulugan ito na pagkatapos ng mga buwis, isang dolyar ng kita ng Social Security ay nagkakahalaga ng higit sa isang dolyar na withdrawal ng IRA.
Kung nag-disenyo ka ng isang planong kita sa pagreretiro na nagsasamantala sa arbitrage ng buwis na ito, maaari itong gumawa ng isang malaking pagkakaiba sa kurso ng iyong mga taon ng pagreretiro. Maaari kang magbayad ng mas mababa sa buwis, at magkaroon ng higit na gastusin.
Maraming mga paraan na maaari mong planuhin upang mabawasan ang mga buwis kapag sinimulan mo ang pag-withdraw ng pera. Ang pinaka-karaniwang diskarte ay upang maantala ang simula ng iyong mga benepisyo sa Social Security sa edad na 70 habang kumukuha ng mga withdrawal ng IRA o paggamit ng mga conversion na Roth sa iyong 60. Hindi ito ang pinakamahusay na pagpipilian para sa lahat, ngunit para sa maraming mga pamilya, ang diskarte na ito ay nagreresulta sa mas kaunting kabuuang buwis sa panahon ng kanilang mga taon ng pagreretiro.
Karamihan sa pagpaplano na ito ay may kinalaman sa kung paano ang iba pang mga pinagmumulan ng kita ay nakakaapekto kung gaano karami ng iyong mga benepisyo sa Social Security ay mabubuwisan. Sa pamamagitan ng pagpaplano ng panahon ng mga iba pang pinagkukunan ng kita, marami ang maaaring magpababa ng kanilang singil sa buwis.