Ang Mga Pangunahing Kaalaman ng Mga Account sa Pagreretiro ng Indibidwal
IRA: Ang tatlong mahalagang titik na ito ay maaaring potensyal na maglaro ng isang malaking papel sa iyong planong pagtitipid sa pagreretiro. Iyon ay dahil ang isang Indibidwal na Pagreretiro Account, o IRA, ay tumutulong sa iyo na i-save para sa pagreretiro habang pinoprotektahan ka rin mula sa isa pang hanay ng mga inisyal: IRS .
Ang Individual Retirement Account (IRA) ay isang uri ng savings account na nagbibigay ng ilang mga benepisyo sa buwis. Ang pag-save para sa pagreretiro sa paglago ng walang buwis o sa isang buwis na ipinagpaliban na batayan ay may maraming mga pakinabang.
Kung hindi mo pa isinama ang isang Individual Retirement Account sa iyong plano sa pagreretiro sa pagreretiro, maaari kang mawalan ng isang magandang pagkakataon upang i-save para sa iyong mga pangarap sa pagreretiro at bawasan ang iyong bill sa buwis.
Mayroong iba't ibang uri ng mga IRA, bawat isa ay may sariling natatanging hanay ng mga implikasyon sa buwis at mga kinakailangan sa pagiging karapat-dapat.
Mga tradisyunal na IRA
Narito ang ilan sa mga pangunahing katangian ng isang Tradisyunal na IRA:
- Ang isang tradisyunal na IRA ay itinuturing na isang sasakyan sa pagreretiro sa pagretiro ng buwis. Nangangahulugan ito na hindi ka kailangang magbayad ng anumang mga buwis sa iyong mga kita mula sa account na ito hanggang sa makuha mo ang mga pondo. Bilang resulta, maaari kang makapagtipon ng higit pa sa isang IRA kung ihahambing sa mga nabubuwisang account dahil maipagtatanggol mo ang mga buwis sa interes at mga dividend na nakuha ng iyong mga pamumuhunan ng IRA.
- Sinuman sa ilalim ng edad na 70 ½ sa kinita na kita ay maaaring mag-ambag sa isang tradisyonal na IRA. Ang iyong kontribusyon ay maaaring mabawas sa buwis kung matugunan mo ang ilang pamantayan. Ang mga paghihigpit sa kung sino ang maaaring magbayad para sa mga kontribusyon ng Tradisyonal na IRA ay batay sa parehong kita at kung ikaw o ang iyong asawa ay sakop ng isang plano sa pagreretiro sa trabaho.
- Kapag inalis mo ang pera mula sa IRA, ang pamamahagi ay kasama sa iyong nabubuwisang kita. Buwis ito bilang ordinaryong kita.
- Sa pangkalahatan, hindi dapat ma-access ang IRA bago magretiro. Kung bawiin mo ang pera bago maabot ang edad na 59 at kalahati, may karagdagang 10 porsiyentong buwis sa naunang pamamahagi . Ang buwis sa parusa ay bukod pa sa mga buwis sa pederal at estado sa iyong karaniwang rate ng buwis sa kita. Ang ilang mga pagbubukod sa mga panuntunan sa pag-withdraw ng maagang umiiral na nagpapahintulot sa iyo na kumuha ng pera mula sa iyong IRA na walang parusa kung nakamit mo ang ilang pamantayan.
- Mahalagang tandaan na ang isang IRA ay hindi isang aktwal na pamumuhunan, kundi isang uri ng isang account na maaaring pinondohan ng mga pamumuhunan tulad ng mga stock, bono, mutual fund, CD, o iba pang pinapahintulutang pamumuhunan.
Sa isang tradisyonal na IRA dapat kang kumuha ng pinakamaliit na distribusyon na hindi lalampas sa taon kung kailan mo na i-70.5 taong gulang. Kung hindi mo matugunan ang kinakailangang pamamahagi ng minimum bawat taon kailangan mong magbayad ng isang excise tax na 50 porsiyento ng kinakailangang minimum na halaga ng pamamahagi.
Roth IRAs
Narito ang ilan sa mga pangunahing katangian ng isang Roth IRA:
- Ang isang Roth IRA ay isang di-deductible na pagtitipid ng sasakyan sa pagreretiro.
- Hindi tulad ng isang Tradisyunal na IRA, kung saan lumalaki ang account sa isang tax-deferred basis, ang A Roth IRA ay nagbibigay ng potensyal na walang-buwis na paglago ng mga pagtitipid sa pagreretiro at pamamahagi. Ang mga distribusyon mula sa isang Roth Ira ay ganap na walang buwis, hangga't natutugunan mo ang ilang mga kundisyon. Bilang resulta, maaaring maipon mo ang higit pa sa iyong Roth IRA kaysa sa isang nabubuwisang account dahil hindi ka nagbabayad ng buwis bawat taon sa interes at dividends na nakuha sa iyong Roth IRA account.
- Maaari kang makakuha ng mga kontribusyon sa isang Roth IRA kahit na sakop ka ng isang plano sa pagreretiro sa trabaho.
- Ang kakayahang mag-ambag nang direkta sa Roth IRA ay batay sa mga limitasyon ng kita.
- Hindi tulad ng Mga Tradisyunal na IRA, ang Roth IRA ay hindi napapailalim sa mga kinakailangang minimum na tuntunin ng pamamahagi sa buong buhay mo.
- Tulad ng isang Tradisyunal na IRA, mahalagang isaalang-alang na ang isang Roth IRA ay hindi aktwal na pamumuhunan. Sa halip, ito ay isang uri ng account na maaaring pinondohan ng mga stock, mutual funds, CDs, o iba pang naaangkop na pamumuhunan.
Pagpili sa Pagitan ng Tradisyunal at Roth IRA
Pagpapasya kung ang isang Tradisyunal o isang Roth IRA ay ang pinakamahalaga para sa iyo ay maaaring maging mapaghamong pagpili na gagawin. Ang kadahilanan ng pangwakas na pagpapasya ay kadalasang bumababa kung gusto mong samantalahin ang break na buwis sa harap (kung kwalipikado ka) o masiyahan sa pag-withdraw ng tax-free mamaya. Ang mga ito ay parehong mahusay na mga pagpipilian sa tax-advantaged account, ngunit kung saan ay mas mahusay?
Kung sinusubukan mong piliin ang pinakamahusay na pagpipilian, isaalang-alang ang mga pagpapasya na ito:
- Tantyahin kung gaano ka sandali ay malamang na kailangan mong ma-access ang iyong savings sa pagreretiro. Sa pangkalahatan, dapat kang hindi bababa sa 59 1/2 upang simulan ang pag-withdraw ng mga pondo mula sa alinman sa tradisyonal o Roth IRA na walang parusa. Sa karamihan ng mga sitwasyon, kakailanganin mong magkaroon ng isang Roth IRA para sa hindi bababa sa limang taon bago mo ma-access ito nang hindi binubuwisan sa paglago ng kita. Gayunpaman, mahalagang tandaan na maaari mong palayain ang iyong mga orihinal na kontribusyon nang walang parusa sa anumang punto sa oras. Kung sa tingin mo ay maaaring kailangan mo ang pera nang mas maaga kaysa sa limang taon matapos mong buksan ang account at maaaring kailangan mong ma-access ang iyong orihinal na kontribusyon at kita, ang Tradisyunal na IRA ay maaaring ang pinakamahusay na pagpipilian. Kung mayroon kang isang pangmatagalang frame ng panahon na higit sa limang taon, hindi ito dapat maging isang kadahilanan.
- Tukuyin kung gaano karami ang iyong kontribusyon na maaari mong mabawasan. Kung kumita ka ng masyadong maraming upang gumawa ng isang kontribusyon na mababawas sa buwis sa isang Tradisyunal na IRA ngunit kwalipikado ka pa rin para sa isang Roth IRA, kung gayon ang pagpili ay madali. Kung kumita ka ng masyadong maraming upang mag-ambag nang direkta sa isang Roth IRA, maaari mo pa ring magamit ang Roth IRA na mga panuntunan ng conversion upang gawin kung minsan ay tinutukoy bilang isang kontribusyon ng Backdoor Roth IRA.
- Suriin ang tinantyang antas ng kita na maaaring pabuwisin na nagplano sa pagreretiro: Kung hinihintay mo ang natitira sa isang mataas na (o mas mataas) na bracket ng buwis, ang libreng pamamahagi ng buwis ng isang Roth IRA ay maaaring maging mas nakakaakit.
Non-Deductible IRAs
Kahit na hindi mo maibabawas ang iyong Tradisyonal na mga kontribusyon ng IRA o magtabi ng pera sa isang Roth IRA, maaari mo pa ring i-save ang isang di-deductible IRA. Tulad ng isang Roth IRA, hindi ka makakakuha ng pagbabawas para sa iyong mga kontribusyon sa isang non-deductible IRA. Magkaroon ng kamalayan na may mga makabuluhang pagkakaiba sa kung paano ang mga distribusyon ay binubuwisan.
- Kahit na hindi mababawas ang iyong mga kontribusyon ng IRA na hindi binabawasan ang iyong mga buwis sa taon na iyong ginagawa, ang mga kita sa mga ito ay ipinagpaliban ng buwis , isang pangunahing bentahe ng buwis ng isang regular na IRA .
- Kapag sinimulan mo ang pagkuha ng mga distribusyon mula sa isang non-deductible IRA, bahagi ng pamamahagi ay isang walang bayad na buwis ng iyong orihinal, hindi mababawas na kontribusyon, at ang natitirang halaga ay mabubuwisan bilang pangkaraniwang kita.
- Sa pangkalahatan, ang karamihan sa iba pang mga panuntunan na nalalapat sa Mga Tradisyunal na IRA tulad ng mga kinakailangang minimum na distribusyon at mga maagang pagbibigay ng parusa ay nalalapat din sa mga di-mababawas na mga IRA.
- Ang pagkakaiba ng pagkakaiba sa pagitan ng isang non-deductible IRA at isang Tradisyunal na IRA ay may kaugnayan sa paggamot sa buwis sa orihinal na kontribusyon.
- Ang mga non-deductible IRA ay kadalasan ang pinakamahalaga para sa mga taong nakikilahok sa plano ng pagreretiro sa pamamagitan ng kanilang tagapag-empleyo at sila ay hindi karapat-dapat na mag-ambag sa isang deductible Tradisyunal na IRA o ang kanilang kita ay nasa itaas ng threshold ng pagiging karapat-dapat ng Roth IRA. Ang malaking pagkahumaling ay ang kakayahang mag-save ng higit pa para sa pagreretiro sa isang account na nagbibigay ng tax-ipinagpaliban paglago ng kita.
Mga Limitasyon sa Kontribusyon ng IRA
Ang kabuuang halaga na maaaring maiambag sa isang Tradisyunal na IRA at / o isang Roth IRA ay limitado.
- Ang maximum na taunang kontribusyon para sa 2017 ay mas mababa ng $ 5,500 o 100 porsiyento ng kinita na kita.
- Ang mga nagbabayad ng buwis na edad 50 at mas matanda ay maaaring mag-ambag ng isa pang $ 1,000 para sa kabuuang kontribusyon na $ 6,500.
Maaari kang magbigay ng kontribusyon sa parehong uri ng mga account kung hindi ka lalampas sa taunang mga limitasyon ng kontribusyon. Halimbawa, maaari kang maglagay ng $ 2,750 sa isang Tradisyunal na IRA at $ 2,750 sa isang Roth IRA, o hatiin ang iyong mga kontribusyon sa anumang ibang paraan, hangga't hindi ka lumagpas sa taunang limitasyon na $ 5,500.
Ang mga kontribusyon ng IRA ay limitado rin sa iyong kuwalipikadong kita. Para sa mga layunin ng pagtukoy sa iyong pagiging karapat-dapat na gumawa ng isang kontribusyon ng IRA, ang kuwalipikadong kita ay nangangahulugang sahod , kita sa sarili na kita , alimony , at hindi mabubuwisang bayad sa pagpapamuok. Samakatuwid, kung mayroon kang $ 4,500 sa kinitang kita na halaga ay magiging iyong limitasyon sa kontribusyon. Ang patakarang ito ay lalong mahalaga para sa mga magulang na naghahangad na gumawa ng mga kontribusyon ng IRA sa ngalan ng kanilang mga anak na maaaring may limitadong kita mula sa part-time na trabaho.
Ang iba pang limitasyon sa kita ay hindi ka makakapag-ambag sa isang Roth IRA o mag-aawas ng mga kontribusyon sa isang Tradisyunal na IRA kung kumita ka ng masyadong maraming. Ipinapakita ng website ng IRS ang mga limitasyon ng kita para sa pagbibigay ng kontribusyon sa Roth at Tradisyonal na IRA.
Mga deadline upang mag-ambag sa isang IRA
Ang mga kontribusyon ng IRA ay maaaring gawin sa anumang oras sa buong taon. Hindi sila limitado sa taon ng kalendaryo, ngunit dapat gawin ng araw ng buwis upang mabilang sa iyong limitasyon sa kontribusyon para sa nakaraang taon. Ang resulta, maaari kang gumawa ng isang kontribusyon ng 2017 IRA huli ng Abril 17, 2018.
Kung saan Buksan ang IRA
Sa sandaling natukoy mo na ang isang IRA ay may katuturan para sa iyong sitwasyon, kailangan mong malaman kung saan dapat buksan ang account. Ang ibig sabihin nito ay ang pagpili ng isang online broker o iba pang account provider. Sa pangkalahatan, maaari mong buksan ang isang IRA sa pamamagitan ng karamihan sa mga malalaking institusyong pinansyal, mga bangko, mga kumpanya sa mutual fund o brokerage firm.
Karaniwan mong nais na maghanap para sa isang provider ng IRA account na:
- Walang mga bayarin sa account o napakababang bayad.
- Nag-aalok ng malawak na seleksyon ng mga walang pondo sa transaksyon na pondo at mga pondo na walang bayad sa komisyon.
- Nagbibigay ng mataas na kalidad na suporta sa serbisyo sa customer at pag-access sa walang pinapanigan na mapagkukunan ng edukasyon sa pananalapi, lalo na kung ikaw ay bago sa pamumuhunan.
- May mababang account minimums at fund minimums.
Paano Pondo ang IRA mo
Ang bawat provider ng IRA ay may sariling natatanging proseso ng pag-setup ng account. Pinapayagan ng ilang mga nagbibigay ng IRA ang kadalian ng pagpaparehistro sa online account. Ang ilan sa mga pangunahing hakbang na kasangkot isama ang pagtatatag ng isang paraan ng pagpopondo ng iyong account (check, electronic transfer mula sa iyong account sa bangko, rollover, atbp) at pagbibigay ng pangalan sa mga benepisyaryo para sa iyong account.
Paano Dapat Kong Mamuhunan ang Pera sa isang Ira?
Pinapayagan ng mga IRA ang pamumuhunan sa iba't ibang iba't ibang mga opsyon. Ang ilang mga halimbawa ng mga pinahihintulutang pamumuhunan ay kinabibilangan ng mga sumusunod: mga indibidwal na mga stock, mga bono, mga mutual fund, mga pondo ng palitan ng palitan, annuity, at ilang mga uri ng mga ari-arian ng real estate. Ang uri ng mga pamumuhunan at pangkalahatang alok ng paghahalo ng asset na tama para sa iyo ay nakasalalay sa iyong pagpapahintulot sa panganib at oras ng pagpapakita. Maaari kang pumili ng "all-in-one" na pondo ng pamumuhunan (hal., Target na pondo sa pagreretiro ng petsa) na nag-aalaga sa iyong alok sa pag-aari para sa iyo o ipasadya ang iyong portfolio kung ikaw ay mas maraming mamumuhunan.
Indibidwal na Mga Account sa Pagreretiro para sa Mga May-ari ng Maliliit na Negosyo at ang Self-Employed
Bagaman maraming pakinabang ang self-employment, maaari itong maging isang hamon upang makatipid ng sapat para sa pagreretiro. Kung nagtatrabaho ka bilang isang independiyenteng kontratista, may anumang sariling kita sa trabaho, o magpatakbo ng isang maliit na negosyo na maaari kang maging karapat-dapat para sa iba pang mga uri ng Mga Account sa Pagreretiro ng Indibidwal. Ang Simplified Employee Pension, mas karaniwang kilala bilang isang SEP-IRA, at ang SIMPLE IRA ay ang iba pang mga uri ng IRA upang bigyang-pansin kung ikaw ang iyong sariling boss (kahit na ito ay isang part-time na kalesa).
Simplified Pension Employee (SEP-IRA): Ang isang SEP IRA ay isang plano ng pagreretiro na maaaring magtatag ng isang nagpapatrabaho o nagtatrabaho sa sarili. Ang employer ay tumatanggap ng isang bawas sa buwis para sa mga kontribusyon na ginawa sa plano ng SEP at gumagawa ng mga kontribusyon sa SEP IRA ng bawat karapat-dapat na empleyado sa isang discretionary na batayan. Ang pangunahing bentahe ng SEP-Ira ay ang mataas na taunang maximum na limitasyon ng kontribusyon, na sa $ 54,000 sa 2017 ay mas mataas kaysa sa $ 5,500 na nauugnay sa isang Tradisyunal o Roth IRA.
Plano ng Plano para sa Insentibo sa Savings para sa mga Empleyado (Simple IRA): Ang isang simpleng IRA ay isang plano ng pagreretiro na inisponsor ng employer na inalok sa mga maliliit na negosyo na mayroong 100 o mas kaunting mga empleyado. Ang mga maliliit na negosyo ay maaaring pabor sa mga simpleng IRA dahil sila ay mas mura at mas kumplikadong alternatibo sa isang 401 (k) na plano . Ang mga planong ito ay may mga tiyak na alituntunin sa mga insentibo na tumutugma sa tagapag-empleyo na itinatayo sa plano. Sa 2017, ang mga empleyado ay karaniwang makakapagbigay ng $ 12,500 sa isang simpleng IRA. Ang limitasyon ng kontribusyon para sa catch-up para sa 2017 ay $ 3,000 na ginagawang limitasyon ng kontribusyon ng SIMPLE IRA na $ 15,500 para sa mga kalahok na may edad na 50 o mas matanda.