Ang Dalawang-Taon na Panuntunan na Naglilikha ng SIMPLE IRA Rollovers Hindi Kaya Simple
Kung nais mong i-roll ang iyong mga ari-arian mula sa isang simpleng IRA ng dating tagapag-empleyo, o Plano sa Pagtutugma ng Insentibo ng Savings para sa Mga Empleyado, ang proseso ay maaaring pantay na tapat. Subalit, bilang bahagi ng proseso ng rollover, hihilingin sa iyo ang isang karagdagang tanong na hindi mo tanungin kung ikaw ay lumiligid sa higit sa 401 (k) na mga ari-arian: Gaano katagal ka na sumali sa SIMPLE IRA?
Paano i-rollover ang SIMPLE IRA asset
Tulad ng isang 401 (k) na plano , kapag nag-iwan ka ng isang tagapag-empleyo na kasama mo sa isang simpleng IRA, mayroon kang ilang mga opsyon para sa mga asset na iyon. Ang mga pondo mula sa isang simpleng IRA ay maaaring mapalabas sa isa pang SIMPLE IRA, isang Ira, o isa pang kwalipikadong plano ng tagapag-empleyo na inisponsor tulad ng isang 401 (k). Ngunit tulad ng isang 401 (k), kailangan mong tiyakin na sinusunod mo ang iniresetang proseso ng rollover para sa rollover upang maiwasan ang mga buwis o mga parusa sa paglipat ng asset.
Ang pinakamahalagang bahagi ng proseso ay tinitiyak na ang isang tseke para sa kabuuan o anumang bahagi ng mga ari-arian ng pagreretiro plano ay hindi isinulat sa iyo, na sa pinakamainam ay mag-trigger ng 20% taxholding at sa pinakamasama ay magreresulta sa mga buwis na kita ng kita at isang maagang pamamahagi ng parusa.
Sa halip, gusto mong mag-opt para sa isang trustee-to-trustee transfer, na kung saan ay mag-cash out ang iyong mga asset sa iyong dating employer's simpleng plano ng IRA at alinman sa hiwa ng tseke o wire transfer para sa benepisyo ng iyong rollover IRA (na kung saan ay tinutukoy sa ang acronym FBO) at maaaring ideposito sa iyong rollover IRA.
Ngunit habang ang simpleng proseso ng rollover ng IRA ay katulad ng sa isang 401 (k), ang sagot sa isang karagdagang tanong ay gumagawa ng lahat ng pagkakaiba.
Ang SIMPLE IRA 2-Year Rule
Sa unang dalawang taon pagkatapos ng iyong unang kontribusyon sa SIMPLE IRA, maaari mong ilipat ang anumang halaga mula sa SIMPLE IRA sa ibang SIMPLE IRA sa isang walang bayad na trustee-to-trustee transfer. Kung, gayunpaman, sinusubukan mong alinman sa pamamahagi mula sa account o ilipat ito sa ibang uri ng IRA sa panahon ng 2 taon na iyon, ang pera ay hindi maituturing na isang kontribusyon na walang bayad sa rollover. Sa halip, ito ay itinuturing na pamamahagi mula sa simpleng IRA at isang kontribusyon sa tradisyunal na IRA, na magbubunga ng matarik na buwis sa pamamahagi at maaari pa ring magpalitaw ng mga isyu sa anumang halaga sa taunang IRS IRA contribution limit. Upang maiwasan ang mga parusa na ito, siguraduhin na hindi mo ilulugin ang iyong mga simpleng IRA asset sa anumang bagay ngunit isa pang SIMULOY IRA bago mo nasiyahan ang 2-taon na panuntunan. Upang panatilihing simple ang mga bagay, maaaring gusto mong panatilihin ang mga pondo kung saan sila hanggang sa dalawang taon.
Kapag dalawang taon na ang nakalipas mula sa iyong unang kontribusyon ng SIMPLE IRA, dapat mong kumpirmahin sa tagapag-ingat ng plano na mayroon ka, sa katunayan, nasiyahan ang panuntunan (kinakalkula ng ilang custodian ang panahong iyon na may iba't ibang mga petsa ng "simula") bago simulan ang paglilipat ng mga papeles.