Kung paano ang isang plano sa Keough ay makapag-save ka ng mga buwis habang ikaw ay nag-save para sa pagreretiro
Ang mga plano sa pagreretiro para sa mga taong nagtatrabaho sa sarili ay dati nang tinukoy bilang "mga planong Keogh " pagkatapos ng batas na unang pinahintulutan ang mga negosyo na hindi pinagsama na mag-sponsor ng mga plano sa pagreretiro. Ang terminong ginamit ay mas madalas na ginagamit dahil ang batas ay hindi na makikilala sa pagitan ng mga korporasyon at iba pang mga sponsor ng plano. Bago nagbago ang batas sa buwis noong 2001, ang mga plano ng Keogh ay isang popular na pagpipilian para sa mga taong may sariling trabaho na may mas mataas na kita.
Ang mga kwalipikadong plano sa pagreretiro na nilikha ng mga indibidwal na self-employed ay kilala rin bilang Mga Plano sa Keogh. Kung ikukumpara sa mas mahusay na kilala 401 (k) na plano , ang isang mahalagang pakinabang ng plano ng Keogh ay potensyal na makabuluhang mas mataas na mga limitasyon sa kontribusyon. Gayunpaman, ang mas mataas na kumplikado at mga gastos na nauugnay sa isang Planong Keogh ay dapat ding isaalang-alang.
Sino ang Magtatag ng isang Planong Keogh?
Ang sinumang self-employed na indibidwal, kabilang ang mga nag-iisang pagmamay-ari, pakikipagtulungan, at mga nilalang na hindi magkasamang maaaring magtatag ng isang planong Keogh. Ang isang indibidwal na may mga kita mula sa sariling pagtatrabaho ay maaaring lumikha at pondohan ang isang Planong Keogh, kahit na siya ay isang empleyado sa ibang lugar na sakop ng isang plano sa pagreretiro sa lugar ng trabaho.
Mga Limitasyon sa Kontribusyon ng Keogh Plan
Maaaring malikha ang dalawang magkakaibang uri ng mga plano ng Keogh:
- Defined-Contribution Keogh
- Defined-Benefit Keogh
Ang mga limitasyon ng kontribusyon para sa tinukoy na kontribusyon Ang mga plano ng Keogh ay katulad ng mga para sa SEP-IRA ; ang bawat isa ay mayroong taunang limitasyon ng kontribusyon na 25% ng netong mga kita sa sariling pagtatrabaho, hanggang sa isang maximum na $ 54,000 para sa 2017 ($ 53,000 para sa 2016).
Ang isang tinukoy na benepisyo ng Keogh plan ay maaaring idinisenyo upang magkaloob ng maximum na taunang benepisyo sa pagreretiro ng hanggang $ 215,000 para sa 2017 o 100% ng kabayaran, alinman ang mas mababa ($ 210,000 para sa 2016). Ang tumpak na halaga na maaari mong maiambag sa isang tinukoy na benepisyo ng Keogh plan ay depende sa sopistikadong mga pagkalkula ng actuarial.
Ang mga resulta ng mga kalkulasyon na ito ay naiimpluwensyahan ng iyong kita, nais na benepisyo sa pagreretiro, anticipated haba ng oras hanggang sa pagreretiro, at inaasahang rate ng return mula sa mga pamumuhunan.
Mahalagang Mga Petsa ng Planong Keogh
Dapat kang magtaguyod ng plano ng Keogh sa pagtatapos ng taon ng pagbubuwis kung saan nais mong makakaapekto ang plano. Gayunpaman, maaaring maantala ang mga kontribusyon sa plano ng Keogh hanggang sa deadline ng pagbayad ng buwis para sa taong iyon. Kung nag-file ka para sa isang extension ng tax return, ang iyong kontribusyon sa plano ng Keogh ay maaari ring mapalawig hanggang sa bago, pinalawig na takdang petsa ng iyong tax return.
Para sa karamihan sa mga nagbabayad ng buwis, ang parapo sa itaas ay nangangahulugan na dapat silang magtatag ng planong Keogh sa Disyembre 31 at gumawa ng mga kontribusyon sa Abril 15 ng susunod na taon. Karagdagan pa, ang karamihan sa mga nagbabayad ng buwis ay maaaring pahabain ang kanilang mga pagbalik sa buwis hanggang sa huling bahagi ng Oktubre 15 at sa gayon ay makakatanggap din ng isang extension ng oras upang pondohan ang kanilang mga plano sa Keogh.
Mga Kinakailangan sa Kontribusyon ng Keogh Plan
May dalawang uri ng tinukoy na kontribusyon na mga plano sa Keogh:
- pagbili ng pera
- pagbabahagi ng kita
Ang isang plano sa pagbili ng pera ay nangangailangan ng isang taunang kontribusyon kung may mga kita. Ang isang plano sa pagbabahagi ng kita ay hindi nangangailangan ng gayong taunang kontribusyon. Sa isang plano sa pagbabahagi ng kita, ang pagpipilian na mag-ambag ay tanging ang may-ari ng negosyo.
Kinakailangan ng isang tinukoy na benepisyo na plano ng Keogh na ang tinutukoy na aktibo na kontribusyon ay gagawin bawat taon.
Mga Benepisyo ng isang Planong Keogh
Ang kakayahang gumawa ng napakalaking mga kontribusyon sa plano sa pagreretiro at sabay na makatanggap ng malaking bawas sa buwis ay mahalaga sa mga benepisyo ng plano ng Keogh. Ang mga kontribusyon sa isang Keogh ay nagbibigay ng isang bawas sa buwis para sa taon ng buwis kung saan ang mga kontribusyon ay itinalaga.
Ang mga mas matanda, mataas na bayad, at mayaman sa mga indibidwal na self-employed ay maaaring maging interesado sa isang tiyak na benepisyo na Keogh. Dahil may ilang mga taon hanggang sa pagreretiro, ang mga potensyal na napakalaking taunang mga kontribusyon ay kinakailangan upang pondohan ang target na benepisyo sa pagreretiro. Sa teorya, hanggang sa 100% ng netong kita ay maaaring kailanganin na mabayaran sa plano, isang napakalaking pag-save sa pagreretiro sa pagreretiro ng pagkakataon sa mga may kakayahan at nais na samantalahin.
Mga Disadvantages ng Mga Plano sa Keogh
Ang Mga Plano sa Keogh ay dapat mag-file ng Form 5500 o Form 5500-EZ bawat taon. Para sa isang tao na tinukoy na contribution na plano ng Keogh, hindi ito isang malaking pasanin. Gayunpaman, ang lahat ng tinukoy na benepisyo ng Keoghs ay nangangailangan ng gastos ng isang actuary. Ang mga indibidwal na nagtatrabaho sa sarili na walang mga empleyado na naghahanap ng isang pangunahing plano ng kontribusyon ay malamang na mas mahusay na-nagsilbi sa pamamagitan ng paggamit ng isang SEP-IRA , yamang ang plano ay nagbibigay ng mga benepisyo ng isang Keogh nang walang kaukulang mga problema at gastos.
Nai-update ni Scott Spann
Disclaimer: Ang nilalaman sa site na ito ay ibinibigay para sa mga layuning impormasyon at diskusyon lamang, at hindi dapat i-misconstrued bilang payo sa buwis o pamumuhunan. Sa ilalim ng hindi pangyayari ang impormasyong ito ay kumakatawan sa isang rekomendasyon upang bumili o magbenta ng mga mahalagang papel.