Ang isang simpleng diskarte ay maaaring pumunta sa isang mahabang paraan upang mabawasan ang mga buwis
Maraming taon na ang nakalilipas nang ako ay naghahanda ng pagbabalik ng buwis para sa isang mag-asawa para sa 2012 na taon ng buwis, natanto ko na mayroon silang perpektong estratehiya sa buwis. Naibaba nila ang kanilang mga buwis sa pederal na kita sa pamamagitan ng pagmamay-ari ng isang maliit na bahay, paglalagay ng mga bata sa kolehiyo, at pag-save para sa pagreretiro.
Tunog perpekto, ngunit paano gumagana ang mga numero out? Gamit ang 2012 na taon ng buwis ng IRS at mga rate ng buwis na naaangkop sa panahong iyon, narito kung paano namin binawasan ang kanilang kita na maaaring pabuwisin.
Upang makita kung paano maaaring gumana ang mga estratehiya para sa iyo, siguraduhing kumonsulta sa website ng IRS para sa pinaka-napapanahon na mga rate ng buwis sa federal income.
Diskarte sa Buwis 1: I-save sa isang 401k Plan
Magsimula tayo sa kanilang profile. Ang mag-asawa ay nagsasagawa ng isang pinagsamang pagbabalik ng buwis at may tatlong anak: dalawa sa kolehiyo at isa sa mataas na paaralan. Sa pagitan ng dalawa sa kanila, kumita sila ng $ 76,500 sa sahod. Ang bawat isa ay naglalagay ng $ 5,000 sa kanilang 401k na mga plano sa pagreretiro sa pagreretiro, na binabawasan ang kanilang mga babayaran na maaaring pabuwisin ng $ 10,000. Ngayon, ang mag-asawa ay binabayaran lamang sa $ 66,500. (Nangyayari rin ito na ang kanilang nababagay na kita .)
Diskarte sa Buwis 2: Bumili ng Bahay at I-itemize ang Iyong Mga Pagpapawalang-bisa
Dahil nagmamay-ari sila ng isang bahay, ang mag-asawa ay karapat-dapat na ilagay ang kanilang mga pagbabawas . Bukod sa interes ng mortgage na $ 16,000, ang mag-asawa ay mayroon ding mga buwis sa real estate (isa pang $ 5,000), mga donasyon sa kanilang simbahan (mga $ 3,700), at hindi natin malilimutan ang mga buwis sa kinita ng estado na nabawas sa kanilang mga suweldo ($ 2,500).
Ang kanilang na-itemize na mga pagbabawas ay umabot ng hanggang $ 27,200. Ito naman, binabawasan ang kanilang AGI mula sa $ 66,500 hanggang $ 39,300.
Ang mga kliyente ay maaaring mabawasan ang kanilang nabubuwisang kita sa pamamagitan ng $ 19,000 dahil sa kanilang limang personal na mga exemptions . Ang mga personal na exemptions ay isang karaniwang halaga para sa bawat nagbabayad ng buwis at dependent na ipinapakita sa tax return.
Para sa 2012, ang personal na halagang exemption ay $ 3,800, ang mga oras na limang tao (asawa, asawa, at tatlong dependent) ay katumbas ng $ 19,000. Gumagana ang mga personal na exemptions tulad ng isang pagbabawas sa na binabawasan ang kita ng dapat ipagbayad ng buwis.
Pagkatapos mabawasan ang kanilang mga personal na exemptions, ang kita ng dapat ipagbayad ng buwis ay $ 20,300. Ito ang halaga kung saan kinakalkula ang federal income tax. Ang paggamit ng mga rate ng buwis ng 2012 ay nagbibigay sa kanila ng isang income tax na $ 2,175. Napansin namin na ang mag-asawa ay bumaba sa 15% na bracket ng buwis batay sa kanilang kita na maaaring pabuwisin para sa mga mag-asawa na magkakasama sa pag-file. Para sa 2012, ang unang $ 17,400 ng nabubuwisang kita ay binabayaran sa isang rate ng 10%. Ang 15% na tax bracket ay nalalapat sa kita na maaaring pabuwisin sa itaas $ 17,400 hanggang $ 70,700. Gayunpaman, ang kita ng dapat ipagbayad ng buwis ay $ 20,300 lamang, Kaya ang 15% na rate ay nalalapat lamang sa halaga kung saan lumalampas ang kita ng maaaring mabuwisan na $ 17,400, na kung saan ay ang dulo ng mas mababang 10% bracket. Ang halaga na binubuwisan sa 15% na rate ay $ 2,900, na nagreresulta sa $ 435 sa buwis na kinakalkula. Pinagsasama ang mga halaga mula sa 10% at 15% na mga rate ng buwis, ang mag-asawang ito ay may federal income tax na $ 2,175.
Diskarte sa Buwis 3: Gumamit ng Mga Kredito sa Buwis upang Tanggalin ang Iyong Buwis
Dalawa sa kanilang mga anak ang pupunta sa kolehiyo. Ang kanilang panganay na anak na babae ay isang senior sa unibersidad ng estado, at ang kanilang anak na lalaki, ang ikalawang pinakaluma, ay isang freshman sa ibang unibersidad ng estado.
Para sa 2012, mayroon silang pagpipilian sa pagpapasya sa pagitan ng Lifetime Learning Credit o ng American Opportunity Credit . Ang mag-asawa ay gumastos ng $ 15,000 sa pagtuturo ng anak na babae at $ 5,000 sa tuition ng kanilang anak para sa taon. Ang mag-asawa ay maaaring pumili sa pagitan ng isang Lifetime Learning Credit na nagkakahalaga ng 20% ng unang $ 10,000 ng gastos sa pag-aaral (para sa pinakamataas na kredito na $ 2,000) o ang American Opportunity Credit na nagkakahalaga ng hanggang $ 2,500 sa unang $ 4,000 ng mga kwalipikadong gastos sa edukasyon, na kinabibilangan ng mga materyales sa kurso pati na rin ang pagtuturo.
Ang alinman sa kumbinasyon ng mga kredito sa buwis para sa mas mataas na edukasyon ay ganap na maalis ang $ 2,175 ng mag-asawa sa federal income tax. Ngunit sa kanilang kaso, mas mahusay na nagawa ng American Opportunity Credit, dahil 40% na ang kredito sa pagbubuwis ay maibabalik. Sa dalawang kredito ng American Opportunity sa pinakamataas na halagang $ 2,500, $ 5,000 sa mga kredito sa buwis.
Animnapung porsyento ng halagang iyon, o $ 3000, ang nag-offset sa kanilang federal income tax na $ 2,175. Ang bahaging ito ng credit sa American Opportunity ay hindi mababalik, kaya ang bahaging ito ng credit sa buwis ay binabawasan ang kanilang federal income tax sa zero, ngunit hindi sa ibaba zero.
Apatnapung porsyento ng kanilang American Opportunity credit ay maaaring i-refund, kaya $ 2,000 ng credit na iyon ay itinuturing na kung ito ay isang pagbabayad sa buwis. Ang mga kundisyong pag-kredito ay tulad ng paghihigpit at iba pang pagbabayad ng buwis, at ang anumang labis na halaga sa itaas ng pananagutan ng federal income tax ay na-refund ng IRS. Para sa mag-asawa na ito, nakatanggap sila ng isang refund ng buwis na $ 2,000 na mas mataas kaysa sa halaga ng buwis na kanilang binayaran sa pamamagitan ng pagbawas.
Diskarte sa Buwis 4: Ayusin ang Iyong Pag-iingat at Gastusin ang Iyong Buwis sa Pag-refund Nang Maigi
Kaya, ang mag-asawa ay makakakuha ng isang ganap na pagbabalik ng bayad sa lahat ng kanilang pagbawas , kasama ang karagdagang halaga mula sa refundable na bahagi ng American Opportunity Credit. Napagpasyahan nilang gamitin ang bahagi ng kanilang refund upang buksan ang Roth IRAs para sa parehong asawa at asawa (hanggang sa $ 5,000 bawat isa para sa taong 2012), at ilagay ang iba sa ilang mga sertipiko ng deposito sa bangko para sa pondo sa kolehiyo ng kanilang bunsong anak na babae.
Tulad ng makikita mo, kung minsan ang mga pagbubukas ng buwis ay isang napakahusay na bagay. Sa pamamagitan ng pagmamay-ari ng bahay, paglalagay ng kanilang mga anak sa kolehiyo, at pag-save para sa pagreretiro, pinangasiwaan ng mag-asawa na ito ang kanilang singil sa buwis.