Paano Magagamit ang mga pagbabayad ng 72 (t) para sa mga Early IRA Withdrawals

Gumamit ng serye ng mga katumbas na pare-parehong mga pagbabayad para sa libreng access sa parusa

Pinapayagan ka ng Substantially Equal Periodic Payment rule na kumuha ng pera mula sa isang IRA bago 59 ½ at iwasan ang 10% na maagang pagbawi ng multa na buwis . Tinutukoy din ang diskarte na ito bilang 72 (t) na pagbabayad dahil ang panuntunan ay nasa ilalim ng IRS code section 72 (t).

Upang magamit ang 72 (t) na mga pagbabayad, tinatawag ding mga pagbabayad ng SEPP, dapat mong bawiin ang pera ayon sa isang partikular na iskedyul . Ang IRS ay nagbibigay sa iyo ng tatlong iba't ibang mga paraan upang kalkulahin ang iyong partikular na iskedyul ng pag-withdraw.

Nasa ibaba ko ang bawat isa sa tatlong paraan na ito, at kung ano ang kailangan mong malaman bago mo gamitin ang alinman sa mga ito.

Bago ka magsimula ng 72 (t) SEPP na pagbabayad mula sa isang IRA

Kapag sinimulan mo ang pagkuha ng 72 (t) SEPP na pagbabayad, dapat kang manatili sa iskedyul ng pagbabayad para sa 5 taon o hanggang sa maabot mo ang edad 59 ½, alinman ang dumating sa ibang pagkakataon (maliban kung ikaw ay may kapansanan o mamatay). Kung lumihis ka mula sa iyong iskedyul bago ang naaangkop na dami ng oras na lumipas ang multa na buwis ay maaaring ipataw sa lahat ng mga halaga na nakuha hanggang sa puntong iyon. Para sa kadahilanang ito, bago ka magsimula ng isang plano ng pag-withdraw ng 72 (t):

• suriin upang makita kung kwalipikado ka para sa alinman sa iba pang mga pagbubukod sa IRA maagang withdrawal penalty , tulad ng mga pagbubukod para sa mga medikal na gastusin, unang pagkakataon sa pagbili ng bahay, atbp.
• siguraduhing wala ka sa pinansiyal na problema at may mga nagpapautang. Habang posible na mag-withdraw mula sa isang IRA sa pagtatangkang "i-save" ang mga bagay, maaari ka pa ring magtapos sa pagkabangkarote na walang mga pondo na napanatili para sa iyong mga huling taon.

Paano Kalkulahin at Piliin ang Pinakamahusay na Pagpipilian para sa 72 (t) Mga Pag-withdraw

Kung wala sa alinman sa mga opsyon sa itaas na naaangkop sa iyo, pagkatapos suriin ang iyong mga pagpipilian para sa isang serye ng kalahating pantay na pana-panahong pagbabayad. Hindi mo kailangang aktwal na dumaan sa mga kalkulasyon na ito, dahil maaari mong gamitin ang isa sa online na 72 (t) na mga calculators na nakalista sa ibaba, ngunit mahalagang maunawaan kung paano gumagana ang mga kalkulasyon.

1. Kinakailangang Pinakamababang Pamamahagi (RMD): Magsimula sa pamamagitan ng pagtingin sa iyong naabot na edad sa naaangkop na talahanayan ng IRS, na kung saan ay sasabihin sa iyo kung ano ang tagapayong gagamitin para sa iyong edad. Pagkatapos ay hatiin mo ang balanseng account ng iyong naunang taon sa pamamagitan ng panghati at iyon ang iyong pamamahagi para sa taon. Hinihiling sa iyo ng pamamaraang ito na muling kalkulahin ang kinakailangang halaga ng pag-withdraw bawat taon batay sa iyong bago na balanseng pangwakas na taon at natapos na edad. Ito ang tanging isa sa tatlong paraan kung saan ang halaga ng pag-withdraw ay magkakaiba mula taon-taon.
2. Pagbabayad ng utang sa pamamagitan ng mga hulog: Ang pamamaraan ng pag-withdraw ay lumilikha ng isang taunang iskedyul ng pag-withdraw na kinakalkula tulad ng iskedyul ng pagbabayad sa isang mortgage. Kinukuha mo ang pinakahuling iniulat na balanse sa account (tulad ng balanse sa huling quarterly o buwanang pahayag ng account), ipagpalagay na makatwirang rate ng interes (sinasabi ng IRS na hindi mo maaaring gamitin ang isang rate na higit sa 120% ng mid-term na Pederal na Rate ng Pederal (AFR ), at lumikha ng taunang iskedyul ng payout batay sa naaangkop na talahanayan ng pag-asa sa buhay (solong buhay, magkasamang buhay sa iyong benepisyaryo na hindi asawa, o pare-parehong buhay na talahanayan kung ang iyong asawa ay higit sa 10 taon na mas bata kaysa sa iyo).
3. Annuitization: Ang pagpipiliang ito ay gumagamit ng isang paraan tulad ng isang pensiyon o kumpanya ng seguro na ginagamit upang matukoy ang mga halaga ng taunang bayad sa annuity. Kinukuha mo ang pinakahuling naiulat na balanse sa account at hatiin ito sa pamamagitan ng isang kadahilanang annuity na inilathala sa table ng pagka-mortal sa Apendise B ng Rev. Rul. 2002-62 .

Ang parehong mga pagpipilian sa Amortization at Annuitization sa itaas ay nagreresulta sa isang nakapirming taunang halaga ng payout at dapat kang manatili sa iskedyul na iyon hanggang sa mas mahaba ng 5 taon o hanggang sa maabot mo ang edad na 59 ½ maliban kung gumawa ka ng isang beses na switch sa RMD na paraan ng pagbabayad.

Online 72 (t) Calculator

Walang dahilan upang subukang kalkulahin ang mga pagpipiliang ito sa iyong sarili. Gumamit ng isa sa dalawang online calculators sa ibaba upang kalkulahin ang lahat ng tatlong iskedyul para sa iyo.

• 72 (t) Calculator sa pamamagitan ng CalcXML: Pinapayagan ka ng calculator na ito na magtalaga ka ng rate ng paglago bilang karagdagan sa "makatwirang" rate ng interes na ginamit sa mga pagpipilian sa pagkalkula. Ang rate ng paglago ay ginagamit upang maipakita sa iyo kung ano ang magiging balanse ng iyong account (pagkatapos ng naaangkop na pag-withdraw) kung nakamit nito ang rate ng return. Ang calculator na ito ay nagbibigay din ng isang graph at iskedyul para sa bawat opsyon at nag-aalok ng kakayahang lumikha ng iyong sariling ulat ng PDF.

• 72 (t) Calculator sa pamamagitan ng Bankrate: Ang calculator na ito ay may mga slide bar na nagbibigay-daan sa iyo upang madaling ayusin ang mga input, ngunit ang pinakamahusay na tampok nito ay ang teksto sa ibaba ng graph, na nagbibigay ng medyo isang karagdagang detalyadong impormasyon.