Ang Scoop sa Roth Iras - Nagtatanggal ba ang Buwis sa Buwis o Hindi?

Kailan ba ang Roth IRA Withdrawals Tax-Free?

Nasa ibaba ang isang simpleng hanay ng mga panuntunan na maaari mong gamitin upang matukoy kung ang iyong Roth IRA withdrawal ay libre sa buwis o hindi.

Sigurado Roth IRA Withdrawals Tax-Free?

1. Oo, kung bawiin mo ang halaga ng iyong orihinal na kontribusyon, anuman ang iyong edad.
2. Oo, kung ikaw ay nasa edad na 59 ½ o mas matanda at mayroon kang Roth sa loob ng 5 taon o mas matagal pa (tulad ng sinusukat mula sa unang taon na iyong unang itinatag at nag-ambag sa iyong Roth).

1. Ikaw ay wala pang edad 59 ½ at mayroon kang Roth IRA sa loob ng 5 taon o mas matagal pa, ngunit tumatanggap ng pamamahagi dahil ikaw ay may kapansanan, ikaw ang benepisyaryo na nagmamay-ari sa Roth, o nakakatugon ka ng isang pagbubukod dahil ang pamamahagi ay ginagamit upang bumili o muling itayo ang unang tahanan gaya ng inilarawan sa IRS Publication 590-B, Early Distributions, Exceptions section.

Kailan ba ang Roth IRA Withdrawals Taxable?

Ang iyong Roth IRA withdrawals ay maaaring mabuwisan kung:

• Hindi mo nakilala ang 5-taong panuntunan para sa pagbubukas ng Roth at ikaw ay wala pang edad 59 ½ : Magbabayad ka ng mga buwis sa kita at isang 10% na buwis sa multa sa mga kita na nakuha. Ang parusang 10% ay maaaring waived kung matutugunan mo ang isa sa walong eksepsyon sa maagang pagbawi ng multa na buwis .
• Hindi mo nakilala ang 5-taong panuntunan ngunit higit ka sa edad 59 ½ : Ang mga kita na nakuha ay isasama bilang kita at napapailalim sa mga buwis sa kita ngunit hindi sasailalim sa isang 10% na buwis sa multa.
• Nakilala mo ang 5-taong panuntunan ngunit hindi pa 59 ½ : Ang mga kinita na kita ay isasaalang-alang bilang kita at napapailalim sa mga buwis sa kita at isang 10% na buwis sa multa. Ang parusang 10% ay maaaring waived kung nakamit mo ang isa sa mga eksepsiyon na nakalista sa pahina 64 ng IRS Publication 590.

Ang seksyon sa itaas ay nagsasalita tungkol sa kita . Ang mga kita ay hindi katulad ng mga kontribusyon o mga halaga ng conversion. Kapag kumuha ka ng withdrawals mula sa Roth IRAs, ang iyong mga pag-withdraw ay itinuturing na nangyari sa isang partikular na pagkakasunod-sunod kung anong bahagi ng pag-withdraw ang mga kontribusyon, conversion o kita. Narito kung paano ito gumagana:

Ang mga regular na kontribusyon ay unang na-withdraw . Ang mga ito ay lumabas nang walang buwis anuman ang edad o haba ng panahon mula noong binuksan mo ang Roth.

Mga halaga ng conversion at rollover sa isang unang in, first out na batayan . Ang dapat ipagbayad ng buwis na bahagi na dapat mong isama sa kabuuang kita dahil sa unang conversion, di-mabubuwisang bahagi ng mga halaga ng conversion / rollover susunod. Ang mga halaga ng conversion o rollover na kasunod na nakuha ay maaaring sumailalim sa isang 10% na buwis sa multa. Ang probisyon na ito ay inilaan upang panatilihin ang mga taong mas bata sa edad na 59 ½ mula sa pagkuha ng isang regular na IRA, convert ito sa isang Roth, at pagkatapos ay sa susunod na taon sa pagkuha ng isang pamamahagi, sa gayon circumventing ang tradisyunal na IRA maaga withdrawal buwis sa buwis .

Upang maiwasan ito, kapag nag-convert ka ng mga pondo sa isang Roth, ang isang 5-taong orasan ay nagsisimula at ang anumang halaga na dapat mong isama sa kita sa panahon ng conversion na nakuha bago ang 5-taong orasan ay napapailalim sa isang 10% na buwis sa multa. Ang 10% na parusa ay hindi nalalapat sa mga pamamahagi mula sa mga conversion na Roth na nangyayari sa edad na 59 ½ o pagkatapos.

Mga kita sa mga kontribusyon. Ang mga kita sa mga kontribusyon na nakuha ay napapailalim sa mga buwis sa kita at ang 10% na buwis sa multa maliban kung natutugunan mo ang mga kwalipikasyon sa ilalim ng item 2 o 3 sa seksyon sa itaas.

Mga halimbawa

Nasa ibaba ang ilang mga halimbawa upang ipakita sa iyo kung paano mailalapat ang mga panuntunang ito.

Sally

Si Sally ay 58. Binubuksan niya ang kanyang unang Roth at nag-aambag ng $ 6,000 at nagpalit ng $ 50,000 mula sa isang Tradisyunal na IRA sa Roth IRA na ito. Pagkalipas ng dalawang taon, umabot si Sally sa edad na 60 sa isang Roth IRA na nagkakahalaga ng $ 60,000. Binabayaran niya ang lahat upang makabili ng motor home.

Si Sally ay nagbabayad ng walang buwis sa kanyang $ 6,000 ng mga kontribusyon at nagbabayad ng walang buwis sa kita o 10% na multa na buwis sa kanyang $ 50,000 mula sa mga conversion dahil nagbayad na siya ng buwis sa panahon na siya ay nagbalik-loob at walang multa dahil siya ay higit sa edad na 59 ½. Binabayaran lang niya ang buwis sa kita sa $ 4,000 na may kinalaman sa mga kita dahil hindi niya nakilala ang 5-taong panuntunan.

Kung si Sally ay nakakuha lamang ng $ 56,000, wala sa mga ito ay maaaring pabuwisin, at ang mga kita ay maaaring iwanang para sa isa pang 3 taon kung maaari niyang i-withdraw ito nang walang buwis.

John

Si John ay 58 at may Roth IRA na higit sa 5 taon na may balanse na $ 20,000. $ 10,000 mula sa kanyang orihinal na kontribusyon at noong nakaraang taon ay nag-convert siya ng $ 8,000 mula sa isang tradisyonal na IRA sa kanyang Roth. Ang isa pang $ 2,000 ng kanyang Roth ay mula sa mga kita ng puhunan. Si John ay cash sa kanyang buong Roth IRA.

Sa unang $ 10,000 ng pag-withdraw, hindi siya nagbabayad ng buwis, dahil inalis niya ang kanyang orihinal na kontribusyon. Sa susunod na $ 8,000 ng pag-withdraw, nagbabayad siya ng 10% na buwis sa parusa dahil wala pang 5 taon mula noong conversion.

Sa huling $ 2,000 ng pag-withdraw, na lahat ng kita ng puhunan, binabayaran niya ang buwis sa kita at isang 10% na buwis sa multa dahil hindi niya natugunan ang mga dual requirements ng 5-taong tuntunin at higit sa edad 59 ½, at hindi kwalipikado para sa mga exemptions . Kung siya ay higit sa edad 59 ½, hindi siya magbabayad ng buwis sa bahaging ito ng withdrawal. Kung siya ay higit sa edad 59 ½ ngunit hindi nakilala ang 5-taong tuntunin, siya ay magbabayad ng buwis sa kita ngunit hindi isang buwis sa parusa sa bahaging ito ng pag-withdraw.

Ang Roth 401 (k) ay Iba't ibang

Ang mga patnubay sa pag-withdraw sa itaas ay dapat makatulong sa iyo na malaman kung ikaw ay may utang sa buwis sa isang pamamahagi ng Roth. Tandaan, ang Roth 401 (k) s, na tinatawag na Designated Roth Accounts , ay may kaunting pagkakaiba, kaya kung mayroon kang pera sa isang Roth 401 (k) sa trabaho, hindi lahat ng mga tuntunin sa itaas ay nalalapat.