Tahasan, sa mga yugto o sa diskretionary lifetime trusts
Ang Pag-iwan ng Mga Asset Matuwid
Para sa maraming mga tao, ang pagbibigay ng mga benepisyaryo ng mga may sapat na gulang ang kanilang mana sa isang lump sum ay ang pinaka-simpleng paraan upang pumunta.
Bakit? Dahil hindi magkakaroon ng mga isyu ng pagkontrol o pag-access, lamang ng isang tiyempo - sa ibang salita, kapag ang lahat ng huling mga bill at mga buwis (parehong mga buwis sa kamatayan at mga buwis sa kita) ay binabayaran, kung gayon ang natitira ay ibabahagi lamang nang direkta sa mga benepisyaryo. Ngunit mayroong ilang mga drawbacks sa diskarteng ito:
- Kung ang benepisyaryo ay masama sa pamamahala ng pera, ang kanilang mana ay mawawala sa anumang oras.
- Kung ang benepisyaryo ay nasa masamang kasal, ang kanilang mana ay maaaring mawala sa isang kasunduan sa diborsyo.
- Kung ang benepisyaryo ay nasa isang mataas na panganib na propesyon, ang kanilang mana ay maaaring makuha sa isang kaso.
- Kung ang benepisyaryo ay mayaman at may isang nabubuwisang ari-arian , pagkatapos ay ang kanilang pamana ay magdaragdag lamang ng mga karagdagang buwis sa kanilang bayarin sa buwis sa estate .
Kaya, kapag isinasaalang-alang ang paggamit ng mga tuwirang pamamahagi sa mga nakikinabang sa mga may sapat na gulang, ang halaga ng mana ay kailangang timbangin laban sa edad, karanasan, at sitwasyon ng pamilya at pinansyal ng beneficiary.
Pag-iwan ng Mga Asset sa Mga Yugto
Ang isa pang pagpipilian ay upang hawakan ang pamana ng isang benepisyaryo ng may sapat na gulang sa isang pinagkakatiwalaan pondo at bayaran ang benepisyaryo ng isa o higit pang mga lump sum sa mga yugto - sa ibang salita kapag ang benepisyaryo ay umabot sa isang tiyak na edad o nakamit ang isang tiyak na layunin; pagkatapos ay tatanggap sila ng isang tahasang pamamahagi ng kanilang pamana.
Halimbawa, maaari kang magbayad ng isang benepisyaryo ng 50% ng kanilang pamana kapag naabot nila ang edad na 25 at pagkatapos ay ang balanse sa 30, o 50% kapag kumikita sila ng degree sa kolehiyo at pagkatapos ay ang balanse kapag nakumpleto nila ang graduate na paaralan. Samantala, ang ari-arian na pinananatili sa pondo ng tiwala ng benepisyaryo ay magagamit ng Tagapangasiwa upang magbayad para sa edukasyon ng kolehiyo o graduate ng benepisyaryo, mga singil sa medikal, isang kotse, o pabahay at anumang iba pang mga pang-araw-araw na pangangailangan. Gayunpaman, sa sandaling makuha ng benepisyaryo ang isang pamamahagi ng lump sum, ang parehong mga kakulangan sa pag-iiwan ng buong pamana ay lilitaw. Ang iba pang mga kakulangan ng paggamit ng isang staggered tiwala ay kasama ang mga karagdagang gastos ng accounting at legal na payo sa panahon ng termino ng tiwala at ang bayad na ang Trustee ay sisingilin para sa mga serbisyo na ibinigay sa pamamahala ng tiwala.
Sa gayon, kapag isinasaalang-alang ang paggamit ng isang staggered tiwala, ang halaga ng mana ay dapat na timbangin laban sa mga pangmatagalang gastos sa pangangasiwa ng tiwala ( trust accounting at mga legal na bayarin at mga bayad sa Trustee ) pati na rin ang edad, karanasan, at pamilya at pinansiyal na sitwasyon ng benepisyaryo.
Pag-iwan ng Mga Asset sa isang Discretionary Lifetime Trust
Ang huling pagpipilian ay mag-iwan ng mana sa benepisyaryo sa isang discretionary trust fund para sa kanilang buong buhay.
Maraming mga pakinabang sa pagpili sa pagpipiliang ito:
- Kung ang tiwala ng kasunduan ay maayos na isinulat, ang mga ari-arian na gaganapin sa tiwala sa buhay na walang hanggan ay mananatiling protektado mula sa pagdidibol ng mga asawa, mga sumbong, at, kung ang isang korporasyong Trustee (isang bangko o kompanya ng pinagkakatiwalaan) ay gagamitin, pagkatapos ay mula sa masamang desisyon ng benepisyaryo at sa labas ng mga impluwensya.
- Kung mayroong anumang bagay na natitira sa tiwala sa buhay na paghuhusga kapag namatay ang benepisyaryo, maaari mong kontrolin kung sino ang makakatanggap ng natitira.
- Kung ang benepisyaryo ay mayroon nang isang malaking ari-arian, o kung nais mong lumikha ng isang namamalaging pamana ng pamilya, maaari mong i-set up ang discretionary lifetime trust bilang isang tiwala ng dinastya na maiiwasan ang mga buwis sa ari-arian sa ari-arian ng benepisyaryo pati na rin sa mga estate ng lahat ng mga inapo ng mga benepisyaryo.
- Maaari mong italaga ang isang ikatlong partido bilang Trustee habang ang benepisyaryo ay mas bata upang maprotektahan ang benepisyaryo mula sa mga masamang desisyon at sa labas ng impluwensya ngunit pagkatapos ay gawin ang mga benepisyaryo ng kanilang Trustee sa isang edad kung sa tingin mo na sila ay magiging sapat na responsable upang lubos na kontrolin.
- Sa kabilang banda, maaari mong italaga ang isang corporate Trustee (bank o kompanya ng pinagkakatiwalaan) sa buong term ng tiwala na matiyak na ang mga tagubilin na iyong naiwan sa kasunduan ng tiwala para sa mga pamamahagi ay isasagawa at pigilan ang pondo ng tiwala mula sa pagiging ibinahagi sa labas ng iyong mga linya ng dugo upang ang anumang natitira sa pondo ng tiwala sa bawat henerasyon ay papasa sa iyong mga inapo.
Gayunpaman, ang mga pagkawala ng paggamit ng isang discretionary lifetime trust ay katulad ng sa paggamit ng isang staggered trust - dagdag na mga gastos at gastos para sa accounting at legal na payo at mga bayad sa Trustee. Sa gayon, kapag isinasaalang-alang ang paggamit ng isang paghuhusga sa buong buhay, ang halaga ng mana ay dapat na timbangin laban sa mga gastos at gastos na nauugnay sa pangangasiwa ng tiwala pati na ang edad, karanasan, at mga sitwasyon ng pamilya at pinansiyal ng benepisyaryo at ang iyong pangmatagalan mga layunin sa pagpaplano ng estate.