- Serye Mga pagtitipid ko sa bono ay hindi napapailalim sa mga buwis ng estado o lokal. Kapag nag-invest ka sa Mga Bonds ng pagtitipid sa Series, hindi ka magbabayad ng buwis sa kita ng interes na kinita mo sa iyong estado o lokal na pamahalaan. Nangangahulugan ito na mas maraming pera ang natatapos sa iyong bulsa sa katapusan ng bawat taon kaysa sa kung mayroon kang isang ordinaryong bono.
- Mga serye ng mga pagtitipid ko sa mga bono ay napapailalim sa mga buwis sa Pederal Kapag binili mo ang iyong Series Bonds ng savings ko, may utang ka sa mga buwis ng Pederal na pamahalaan sa kita ng kita na kinita mo sa oras na hawak mo ang mga bono. Dahil sa ang katunayan na ang Bond savings sa Series ko ay isang espesyal na uri ng bono na kilala bilang "zero coupon" (ibig sabihin, hindi ka makakatanggap ng mga regular na tseke sa koreo; Sa halip, ang interes na kikitain mo ay idinagdag sa bond halaga, at makakakuha ka ng interes sa iyong interes.) Mayroon kang pagpipilian sa pagitan ng isa sa dalawang paraan ng pagbubuwis: ang paraan ng salapi o ang paraan ng pag-akrenta. Ang paraan ng cash ay nangangahulugang magbabayad ka lamang ng buwis sa iyong mga bonong ko kapag tinubos mo ang mga ito (iyon ay, nagbebenta ng mga ito pabalik) sa gobyerno ng Estados Unidos. Kung hawak mo ang iyong bono sa loob ng 20 taon, hindi ka magbabayad ng anumang buwis sa panahong iyon, ngunit may utang ka sa isang buwis kapag nagbebenta ka ng puhunan. Kung pipiliin mo ang paraan ng pagbebenta ng accrual sa iyong mga bono ko, babayaran mo ang buwis na angkop sa interes na iyong kinita para sa taon na idinagdag sa iyong punong-guro.
Paggamit ng Serye Bonds I upang Magbayad para sa Gastos sa Edukasyon
Hindi ka magbabayad ng anumang buwis sa kita ng interes na kinita mo mula sa iyong mga Bond savings sa Series ko kung gagamitin mo ang mga ito upang magbayad para sa mga kwalipikadong gastos sa edukasyon at matugunan mo ang mga limitasyon ng kita. Ano ang bilang bilang kwalipikadong gastos sa edukasyon? Kabilang dito ang:
- Ang pagtuturo at mga bayarin tulad ng kinakailangang mga kurso sa lab sa isang unibersidad o kolehiyo
- Ang mga gastos na binayaran para sa anumang kurso na kinakailangan bilang isang bahagi ng iyong programa ng degree o programa ng pagbibigay ng sertipiko.
- Ang halaga ng mga libro o silid at board ay hindi binibilang bilang kuwalipikadong gastos.
- Ang mga gastusin ay dapat na natamo para sa iyo, sa iyong asawa, o sa isang umaasa kung sino ang iyong inaangkin ng isang exemption sa iyong mga buwis.
Mayroong ilang iba pang mga kondisyon para sa pagbabayad ng mga buwis sa iyong Mga Bond ng savings ko Series.
- Ang mga bono ko ay dapat na binili pagkatapos ng 1989.
- Dapat kang magbayad para sa mga kwalipikadong gastusin sa edukasyon sa parehong taon ng buwis na iyong kinikita sa iyong mga Bond savings sa Series ko.
- Dapat kang hindi bababa sa 24 taon o mas matanda sa ika-1 araw ng buwan kung saan binili mo ang mga bono. Kung ikaw ay 18 taong gulang, halimbawa, hindi ka maaaring maging karapat-dapat na gamitin ang mga Bonds ng savings ko Series upang magbayad para sa iyo o sa mga gastos sa kolehiyo ng iyong pamilya; malalaman mo pa rin ang singil sa buwis.
- Kung ginagamit mo ang iyong Serye Bond savings na magbayad para sa pag-aaral ng kolehiyo ng isang bata o ibang menor de edad kung kanino mong ilista bilang isang umaasa, ang mga bono ay dapat na nakarehistro sa iyong pangalan at / o ang pangalan ng iyong asawa. Maaari mong ilista ang iyong anak bilang benepisyaryong benepisyaryo ko, ngunit hindi mo maaaring ilista ang mga ito bilang may-ari. Kung hindi, hindi ka makakakuha ng tax exemption sa Bonds ko kapag ginagamit ang mga ito para magbayad para sa kolehiyo.
- Kung ikaw ay may asawa, ikaw at ang iyong asawa ay dapat mag-file ng isang pinagsamang pagbabalik ng buwis upang maging kuwalipikado para sa mga benepisyo sa buwis sa mga bangko ng I-save ang Bonds.
- Dapat mong matugunan ang mga limitasyon ng kita na itinakda ng Departamento ng Treasury upang maging kuwalipikado para sa mga benepisyo sa buwis sa mga Bonds ng pagtitipid sa Series I. May ilang detalyadong kalkulasyon na dumating sa kung kwalipikado ka o hindi (tingnan ang IRS form 8815). Noong 2008, ang pagbawas ng interes ay nagsimulang mag-phase out sa $ 67,100 na binagong AGI at ganap na nawala sa $ 82,100. Para sa mga kasosyo sa pinagsamang tagatala, ang mga benepisyo sa buwis ay nagsimula na mabawasan sa $ 100,650 at ganap na nawala sa sandaling lumagpas ang iyong nabagong adjust na kabuuang kita ng $ 130,650.
- Ang kolehiyo, bokasyonal na paaralan, o unibersidad ay dapat matugunan ang mga pederal na pamantayan ng tulong, tulad ng garantisadong programa ng pautang sa estudyante. Kung hindi man, hindi mo makuha ang pagbubukod ng buwis sa Series I na pagbubukod.
Mahalaga na maunawaan na ang mga benepisyo ng buwis sa I-save ang Series ko ay mababawasan ng halaga ng anumang scholarship, fellowship, pinagkaloob na benepisyong pang-edukasyon, o iba pang pagbawas ng matrikula, ayon sa Kagawaran ng Treasury. Ang mga ito ay direktang ibawas mula sa kuwalipikadong gastos sa pagkalkula ng edukasyon.
Gayundin, kailangan mong gamitin ang parehong punong-guro at ang kita mula sa iyong mga Bond savings sa Series ko upang magbayad ng mga kwalipikadong gastos. Kung ang halaga ng iyong mga bono ay lumampas sa halaga ng iyong mga kuwalipikadong gastusin na binabayaran sa panahon ng taon, ang halaga ng interes na maaari mong ibukod sa iyong mga buwis ay nabawasan ang pro rata. Ito ang dahilan kung bakit nais mong isaalang-alang ang pagkuha ng ilang mas maliliit na denominasyon papel Series I savings bono sa halip ng ilang mas malaking mga bono ng denominasyon. Maaari mong tubusin ang mga ito sa mas maliliit na batch upang makatulong na matiyak na hindi ito isang problema.
Mga Benepisyo sa Buwis sa I-Series I Mga Benepisyo Kung ikukumpara sa Mga Benepisyo sa EE Bond Tax Series
Ang mga benepisyo sa buwis sa Series I ay pareho sa mga benepisyo sa buwis ng mga Bond EE na pera sa EE . Kung pagmamay-ari mo pareho bilang bahagi ng iyong fixed income portfolio, ito ay dapat gawin ang pagkalkula ng mas simple upang maisagawa kapag dumating ang oras sa cash sa iyong mga bono at bayaran ang tuition bill.
Higit Pa Tungkol sa Serye I Savings Bond
Mababasa mo ang aming Gabay sa Pamumuhunan sa Mga Bond ng Mga Savings sa Serye . Ito ay maglakbay sa iyo sa pamamagitan ng mga tonelada ng impormasyon tungkol sa mga bono sa savings, lalo na ang serye ko savings bond, kasama ang kung paano mo idaragdag ang mga ito sa iyong portfolio , mga taunang limitasyon sa pagbili, mga kinakailangan sa pagmamay-ari, mga benepisyo sa buwis, at marami pang iba.