Ang iyong marginal tax rate ay may hawak na sagot.
Sinusubukang malaman kung dapat mong pondohan ang isang Roth IRA o isang Tradisyunal na IRA?
Sa Roth, naglalagay ka ng mga pondo sa after-tax, lumalaki sila nang walang buwis, at libre sila sa pagbubuwis . Sa mga "tradisyunal" na mga kontribusyon sa pagreretiro plano makakakuha ka ng isang bawas sa buwis kapag inilagay mo ang mga pondo sa, lumalaki sila sa tax-deferred, at sila ay binubuwisan sa withdrawal.
Kaya kung saan ay mas mahusay?
Mayroon lamang isang paraan upang malaman para sigurado. Tingnan ang iyong kasalukuyang marginal tax rate na may kaugnayan sa iyong inaasahang marginal tax rate sa pagreretiro.
Tingnan natin kung bakit napakahalaga ng iyong marginal tax rate sa pagtukoy kung anong uri ng account ang mag-aambag.
Bakit napakahalaga ng marginal tax rates
Sabihin nating nagmamay-ari ka ng isang bahay na may isang mortgage at nag-aalis ng mga pagbawas sa bawat taon. Ipagpalagay na karaniwan kang mayroong tungkol sa $ 18,000 sa isang taon ng mga naka-itemize na pagbabawas. Ang paggamit ng mga rate ng buwis sa 2016 para sa isang mag-asawa na magkasamang nag-file nang magkakasabay ay nangangahulugang:
- Magbabayad ka ng walang buwis sa unang $ 18,000 ng kita na maaaring pabuwisin.
- Ang susunod na $ 18,550 ng nabubuwisang kita ay binubuwisan sa 10%.
- Ang susunod na $ 18,551 hanggang $ 75,300 ng nabubuwisang kita ay binubuwisan sa 15%.
Ngayon ipagpalagay namin sa iyo at sa iyong asawa na gumawa ng isang pinagsamang $ 72,000 sa isang taon.
- Hindi ka nagbabayad ng buwis sa unang $ 18,000 dahil sa iyong mga itemized na pagbabawas, kaya mayroon kang $ 52,000 ng kita na maaaring pabuwisin.
- $ 18,550 ng iyong nabubuwisang kita ay binubuwisan sa 10% at ang susunod na $ 35,450 ay binubuwisan sa 15%.
Kung inilagay mo ang $ 5,000 sa isang tradisyunal na IRA o 401 (k) ito ay nagse-save sa iyo $ 750 ng federal income tax sa taong ito sa 15% rate.
Ngunit ano ang magiging iyong rate ng buwis kapag inalis mo ang pera sa isang punto sa hinaharap? Halimbawa, maaari kang nasa 25% na antas ng buwis sa pagreretiro, na nangangahulugang magbabayad ka ng $ 1,250 sa mga buwis sa $ 5,000 na iyon kapag inalis mo ito.
Kung sa tingin mo ang iyong rate ng buwis ay maaaring mas mataas sa hinaharap, maaaring ibawas ang mga kontribusyon sa planong pagreretiro sa pagreretiro sa tamang paraan.
Hindi makatutulong na i-save ang 15% sa mga buwis kapag inilagay mo ang pera, ngunit babayaran ang 25% sa mga buwis kapag kinuha mo ito. Iyan ay hindi isang matalinong paglipat!
Ang pagpaplano ng buwis ay tumutulong
Ang isang piraso ng pagpaplano ng buwis sa bawat taon ay makakatulong sa iyo na malaman kung anong uri ng kontribusyon ang pinakamainam. Tingnan natin ang isang halimbawa.
Si Laura ay isang ahente ng real estate, edad 54. Ang kanyang kita ay nag-iiba mula taon hanggang taon. Pinopondohan niya ang isang Tradisyunal na IRA bawat taon (isang deductible na kontribusyon) upang maaari niyang i-save hangga't maaari sa mga buwis ... o sa palagay niya.
Habang pinabagal ang ekonomiya, ang kita ni Laura ay mas mababa kaysa noong siya ay nagsimula sa kanyang regular na pagpopondo ng IRA. Nagpasya si Laura na gawin ang ilang pagpaplano ng buwis at nagpatakbo ng isang projection ng buwis. Nagkaroon siya ng maraming deductible gastusin sa negosyo, at nakapagtalaga siya ng kanyang mga pagbabawas. Tinatayang siya ay babayaran niya ang walang pederal na buwis sa kita para sa taon, tanging buwis sa sariling pagtatrabaho. Ang isang deductible o tradisyonal na kontribusyon ng IRA ay mag-aalok ng kanyang maliit na benepisyo sa buwis.
Ang isang mas mahusay na pagpipilian para sa kanya sa panahon ng kanyang mga taon ng mababang kita * ay upang pondohan ang isang Roth IRA o Roth 401 (k) , na nag-aalok din ng walang bawas sa buwis, ngunit sa sandaling ang pera ay nasa Roth lahat ng kita sa kita na nakuha ay libre sa buwis, kapwa ngayon at sa hinaharap, at Roths ay may natatanging bentahe sa pagreretiro: ang kita na iyong inialis mula sa isang Roth IRA ay hindi kasama sa pormula na tumutukoy kung gaano karami ng iyong mga benepisyo sa Social Security ay mabubuwisan .
Ang pagkakaroon ng mga pondo ng Roth IRA upang bawiin mula sa pagreretiro ay makakatulong kay Laura na mabawasan ang dami ng mga buwis na babayaran niya.
Bawat taon ay kailangang magpatakbo si Laura ng isang projection ng buwis upang maitantiya niya ang kanyang marginal tax bracket at matukoy kung anong uri ng account na ito ay pinaka-kapaki-pakinabang para sa kanya upang gamitin. Ang diskarte na ito ay magdagdag ng hanggang sa libu-libong dagdag na after-tax dollars na magagamit ni Laura sa sandaling magretiro siya.
Halimbawa, sabihin natin na si Laura ay may limang taon na mababa ang kita kung saan ito ay mas makatutulong na mag-ambag sa isang Roth, dahil hindi niya magamit ang pagbabawas kung gumawa siya ng isang kontribusyon ng Tradisyonal na IRA. Nakukuha niya ang $ 25,000 sa kanyang Roth plus kumikita ng $ 5,000 na interes sa loob ng sampung taon. Sa pagreretiro siya ay nasa 15% na bracket ng buwis, hindi siya nagbabayad ng buwis sa withdrawals mula sa kanyang Roth, kaya inililigtas niya ang isang tinatayang 15% ng $ 30,000 o $ 4,500 kaugnay sa kung ano ang mangyayari kung patuloy niyang pondohan ang isang Tradisyunal na IRA bawat taon .
* Dapat kang kumita ng kita upang makagawa ng isang Tradisyonal o Roth IRA na kontribusyon.