Sa pagpaplano, maaari kang makakuha ng higit pa mula sa iyong ipinagpaliban na plano ng comp
Tingnan natin ang mga ipinagpaliban na plano ng kompensasyon (tinukoy bilang NQDC o di-karapat-dapat na ipinagpaliban na kabayaran), kung paano gumagana ang mga ito, at kung paano sila maaaring mas mahusay na magamit kapag tiningnan sa konteksto ng isang planong kita sa buhay ng pagreretiro.
Paano gumagana ang iyong ipinagpaliban na plano ng comp
Iba't ibang mga plano sa bawat ipinagpaliban. Ang bawat plano ay may opisyal na dokumento ng plano na nagpapakita ng mga patakaran para sa planong iyon. Kailangan mong humiling ng isang kopya ng iyong dokumento ng plano upang malaman ang mga tukoy na termino ng iyong plano ng tagapag-empleyo. Mayroong tatlong pangunahing bagay na nais mong malaman tungkol sa iyong mga ipinagpaliban na mga termino ng plano ng comp.
- Paano Pumunta ang Pera sa Plan
- Paano Nabubuhay ang mga Pondo
- Paano Nakukuha ng Pera ang Plano
Paano Pumunta ang Pera sa Plan
Payagan ng ilang mga plano ang mga kontribusyon ng empleyado at tagapag-empleyo payagan lamang ng iba ang isang uri ng kontribusyon.
- Mga kontribusyong empleyado - Kapag pinili mo na ipagpaliban ang isang bahagi ng iyong suweldo o bonus, makukumpleto mo ang isang form sa pagpapatala o makinabang ang form ng halalan. Makikita mo ang halaga na gusto mong itatanim sa plano, at kailangan mo ring pumili ng isang petsa sa hinaharap na payout. Sa wastong pagpaplano, maaari kang pumili ng petsa ng payout na nakikipag-ugnay sa isang planong kita ng pagreretiro sa buhay.
- Mga kontribusyon ng employer - kung may mga kontribusyon ng employer, ipapaalam sa iyo ng iyong tagapag-empleyo kung gaano karami at anong mga kundisyon ang dapat matugunan (tulad ng mga sukatan ng kakayahang kumita) upang ang kumpanya ay makagagawa ng mga kontribusyon na ito.
Paano Nabubuhay ang mga Pondo
- Mga kontribusyon ng empleyado - Babayaran mo ang FICA (mga buwis sa payroll) sa halagang inilalagay mo sa plano. Ang mga buwis sa payroll ay lalabas sa bahagi ng iyong paycheck na hindi ipinagpaliban sa plano.
- Mga kontribusyon ng empleyado - Sa mga kontribusyon ng employer, ang mga buwis sa FICA ay kadalasang may utang sa panahong ikaw ay nakasuot sa mga kontribusyon. Ang mga kontribusyon ng empleado ay kadalasang napapailalim sa iskedyul ng vesting - ibig sabihin, dapat kang manatili sa employer para sa isang tiyak na haba ng oras upang maging karapat-dapat na makatanggap ng lahat ng pondo na kanilang iniambag para sa iyo. Kaya't kung umalis ka ng maaga ay hindi ka magbayad ng FICA tax sa anumang halaga na hindi mo natugunan ang mga kinakailangan sa pagparehistro.
Sa alinmang uri ng kontribusyon, sa bawat IRS hindi ka magbabayad ng mga buwis sa FICA sa anumang mga kita sa pamumuhunan na nakaipon sa isang plano ng NQDC, ngunit babayaran mo ang buwis sa kita sa mga pamamahagi kapag lumabas sila sa plano at binabayaran sa iyo. Ito ay kung saan ang mga pagkakataon sa pagpaplano ng buwis ay nagpapakita ng kanilang sarili - sa paraang pipiliin mo kung paano lumabas ang pera ng plano.
Paano Lumabas ang Pera
Sa oras na maglagay ka ng pera sa iyong ipinagpaliban na plano ng plano, dapat mong piliin kung paano at kailan ito babayaran muli. Karamihan sa mga oras na ito ay isang irrevocable na halalan (ibig sabihin hindi mo maaaring baguhin ito sa ibang pagkakataon) at ang pinakamaagang ang unang payout ay kadalasang pinapayagan na mangyari ay tatlong taon mula sa taong inilagay mo ang pera sa plano.
- Lump sum - Ang ilang mga plano ay nag-aalok lamang ng opsyon sa pamamahagi ng lump sum. Halimbawa, maaari kang pumili ng isang lump sum na binabayaran ng limang taon, pitong taon, o sampung taon mula sa taon na iyong ipinagpaliban ang kita.
- Mga bayad sa pag-install - Ang ilang mga plano ay nag-aalok ng pagpipilian para sa mga pondo na ibabayad sa isang paninda - halimbawa sa loob ng sampung taon na panahon na magsisimula ng limang taon mula ngayon.
Gumagawa ka ng halalan sa pagbayad para sa bawat taon ng mga kontribusyon sa plano.
Sa ilang mga plano maaari kang pumili ng iba't ibang mga pagpipilian sa pagbabayad para sa iba't ibang uri ng mga kontribusyon; halimbawa, isang pagbabayad sa pagbabayad sa iyong sariling mga ipinagpaliban na halaga at isang lump sum payout sa mga nag-aambag na halaga ng employer.
Pagbabago ng iyong halalan sa pagbayad
Kahit na ang mga halalan sa payout ay maaaring ituring na hindi mababawi - sa maraming mga kaso, maaari mong, sa katunayan, baguhin ang mga ito - ngunit ang iyong kakayahang gumawa ng mga pagbabago ay may mga paghihigpit.
Halimbawa dito ay kung paano inilalarawan ito ng isang pangunahing ipinagpaliban na plano ng comp, "Maaari mong ipagpaliban ang iyong petsa ng payout ngunit dapat magbigay ng paunawa 12 buwan bago ang naunang naka-schedule na petsa ng pamamahagi.
At ang bagong petsa ay dapat na hindi bababa sa 5 taon pagkatapos ng unang naka-iskedyul na petsa. "
Bilang karagdagan, ang ilang mga kaganapan ay maaaring magpalitaw ng pamamahagi na magaganap nang naiiba kaysa sa iyong inihalal. Sa iyong dokumento ng plano, maaaring ito ay tinutukoy bilang isang nag-trigger na kaganapan o nagpapalitaw pamamahagi.
Nag-trigger ng mga distribusyon
Ipapaliwanag ng iyong dokumento ng plano kung paano mababayaran ang iyong mga pondo depende sa uri ng kaganapan sa pag-trigger. Ang mga bagay na maaaring mag-trigger ng mga distribusyon ay:
- Pagreretiro
- Pagwawakas
- Kamatayan
- Mga distribusyon ng emerhensiya o kapansanan
- Pagbabago ng kontrol
Bilang halimbawa, kung tinapos mo ang iyong plano ay maaaring ipamahagi ang vested balance sa loob ng 60 araw. O sa pagreretiro , ang iyong mga inihalal na annual installment payouts ay maaaring awtomatikong magsimula kahit na hindi sila naka-iskedyul na magsimula para sa isa pang limang taon.
Ang bawat plano ay nagtatakda ng sarili nitong mga termino upang kailangan mong sumangguni sa iyong dokumento upang makita kung paano gumagana ang iyong plano.
Mga naka-iskedyul na distribusyon
Kung mapaplano mo ang isang takdang panahon ng iyong kinikita sa hinaharap na kita ng pagreretiro BAGO pinili mo ang iyong mga ipinagpaliban na petsa ng comp payout pagkatapos ay maaari mong piliin ang mga petsa ng payout na malamang na mangyari sa mga taon kung saan mas mababa ang iba pang mga pinagkukunan ng maaaring pabuwisin.
Halimbawa, ipagpalagay na mayroon kang malaking 401 (k) na balanse. Kapag naabot mo ang edad na 70 ½ kailangan mong kumuha ng kinakailangang minimum na distribusyon at ito ay magreresulta sa dagdag na kita na maaaring pabuwisin. Kung pinahihintulutan ka ng iyong plano baka gusto mo na ang iyong ipinagpaliban comp sa payout sa sampung taon na mga pagbabayad sa pag-install mula sa edad na 60 hanggang 70. Kapag natapos na ang iyong ipinagpaliban na pay pay pagkatapos ay magsisimula ang iyong kinakailangang mga distribusyon.
Masyadong maraming mga tao ang napupunta sa pagkakaroon ng kanilang mga payout mangyari bilang isang bukol sum at ang dagdag na kita bumps ang mga ito sa isang mas mataas na bracket ng buwis sa na taon ng kalendaryo. Kung pinili nila ang isang installment payout maaaring sila ay maaaring mabawasan ang kanilang pananagutan sa buwis sa mga pagbabayad sa pamamagitan ng 10 o 15%.
Kahit na walang mga pagkakataon sa pagtitipid ng buwis, maaaring ipakita sa iyo ng isang plano sa kita sa pagreretiro ang halaga ng kita pagkatapos ng buwis na magreresulta sa bawat taon mula sa iyong piniling opsyon sa pagbabayad.
Iba pang mga pagsasaalang-alang - pinondohan o walang bayad
Ang mga plano sa ipinagpaliban na comp ay dumating sa maraming anyo; isang uri ng plano ay dinisenyo upang makinabang sa mga nangungunang mga ehekutibo. Ang mga uri ng mga plano ay maaaring tinatawag na mga top hat plan o SERPS (supplemental executive retirement plan) o, labis na benepisyo o benepisyo ng mga planong pantay.
Habang ang mga IRS na mga ipinagpaliban na plano ng comp ay walang bayad - ibig sabihin kung may masamang bagay na nangyayari sa kumpanya ang mga pondo ay maaaring maging sakop sa mga nagpapautang ng kumpanya. Kung hindi ka sigurado tungkol sa kinabukasan ng kumpanya ito ay maaaring maging isang dahilan upang piliin na ang lahat ng ipinagpaliban na mga halaga ng comp ay mababayaran sa iyo sa isang lump sum sa pinakamaagang posibleng petsa.
Ika-linya: sa mga ipinagpaliban na pay pay, ang pagpaplano ay makakatulong sa iyo na makuha ang pinakamababang kita mula sa buwis mula sa plano.