Kung magkano ang dapat mong Buwis sa Tinatayang Bayad?
Tinatayang Mga Buwan ng Buwis
Ang tinatayang pagbabayad ng buwis ay angkop na quarterly sa Abril 15, Hunyo 15, Setyembre 15 at Enero 15. Ang ilang mga nagbabayad ng buwis ay madalas na nagbabayad. Maaari kang gumawa ng buwanang pagbabayad kung nais mo ang isang nakapirming halaga ng buwis ay kasama sa iyong buwanang badyet. Kung kailangan mong laktawan ang isang buwanang pagbabayad, maaari mong ayusin ang iyong kasunod na tinatayang pagbabayad upang masakop ang kakulangan.
Ang Penalty Tax Penalty
Kung hindi ka nagagawa ng tinatayang pagbabayad at magwakas dahil sa IRS sa katapusan ng taon, isang parusa ang karaniwang nalalapat. Ang tinatayang parusa sa buwis ay mahalagang isang singil sa interes para sa hindi pagbabayad ng mga buwis sa buong taon. Ang rate ng interes para sa mga underpayment ng mga indibidwal na nagbabayad ng buwis ay 4 na porsiyento para sa 2016 tax year. Itinatakda ng IRS ang rate na ito bawat quarter.
Pag-isip ng Karagdagang Bayad sa Mga Buwis na Tinantyang
Ang pinakamadaling paraan upang kalkulahin kung magkano ang dapat mong gawin sa tinatayang pagbabayad ng buwis ay hatiin ang walang bayad na pananagutan sa nakaraang taon sa pamamagitan ng apat dahil ang tinatayang pagbabayad ay ginagawang quarterly.
Tingnan ang pagbalik ng buwis sa nakaraang taon upang mahanap ang iyong kabuuang pananagutan sa buwis, pagkatapos ay ibawas ang anumang pag-iingat na inaasahan mong bayaran para sa taong ito. Kung ang iyong pag-iingat ay magiging katulad ng nakaraang taon, maaari mong ibawas ang halaga ng pag-iingat ng nakaraang taon. Ang pagkakaiba ay ang halaga ng buwis na kailangang bayaran sa pamamagitan ng tinantiyang mga buwis.
Bagaman ang pamamaraan na ito ay mabilis at madali, hindi ito nagbabago sa iyong kita sa pagsasaalang-alang o anumang mga pagbabago sa iyong mga pagbabawas para sa kasalukuyang taon. Maaari kang magkaroon ng mas marami o mas kaunting kita o kwalipikado para sa iba't ibang mga pagbabawas sa buwis. Ang kahaliling paraan ay ang pag-usapan ang pagkalkula ng buwis batay sa kita ng taong ito. Para sa mga ito, makakatulong na gamitin ang mga workheet na matatagpuan sa Publication 505 at sa Form 1040-ES.
Tutulungan ka ng worksheet ng 1040-ES na kalkulahin ang pinakamababang halaga ng tinantyang buwis na dapat mong bayaran upang maiwasan ang isang parusa. Kasama rin sa worksheet ang lahat ng kasalukuyang mga numero ng taon para sa karaniwang mga pagbabawas at mga rate ng buwis upang matulungan kang makakuha ng tumpak na figure para sa tinantyang mga pagbabayad sa taong ito.
Isang Halimbawa ng Isang Tinantyang Pagkalkula ng Buwis
Si Shelley ay isang malayang kontratista at ito ang kanyang tanging pinagmumulan ng kita. Nagkaroon siya ng $ 25,000 ng kita sa sariling trabaho at $ 7,500 ng mga gastusin sa negosyo sa unang tatlong buwan ng taon. Nagresulta ito sa netong kita na $ 17,500.
Ang kanyang negosyo ay hindi pana-panahon, kaya ligtas na sabihin na ang kanyang kita at gastusin ay magkatulad sa susunod na siyam na buwan ng taon. Ang unang tatlong buwan ay kumakatawan sa 3/12 - o 1/4 - ng kanyang taunang kita. Upang maipakita ang kanyang kita para sa buong taon, kailangan naming magparami ng kabaligtaran o kabaligtaran ng ratio.
Ang kapalit ng 3/12 ay 12/3, na kapareho ng sinasabi na ang kapalit ng 1/4 ay apat. Ang pagpaparami ng aming mga taon-to-date na mga numero sa pamamagitan ng kapalit ng mga resulta sa isang kita na inaasahang 100 porsiyento ng buong taon. Ang pagpaparami ng netong kita ni Shelley na $ 17,500 para sa unang tatlong buwan ng kapalit na ratio ng 12/3 ay nagsasabi sa atin na ang netong kita ni Shelley para sa buong taon ay $ 70,000.
Ngayon ay maaari naming magsimula ng pagkalkula ng buwis. Ang kita ni Shelley ay sasailalim sa parehong buwis sa kita at sa self-employment tax dahil siya ay isang independiyenteng kontratista. Narito kung paano gumagana ang mga pagkalkula ng buwis:
Self-employment tax ($ 70,000 x 0.9235 x 15.3%) = 9,890.69
Pagkuha ng kalahati ng buwis sa sariling trabaho = 4,945.34
Standard deduction para sa isang solong tao = 6,100
Personal na exemption para sa sarili = 3,900
Ang mabubuting kita (70,000 - 4,945 - 6,100 - 3,900) = 50,055
Ngayon na natagpuan na namin ang maaaring mabuwisang kita ni Shelley, maaari nating kalkulahin ang kanyang buwis sa kita gamit ang 2017 na mga rate ng buwis. Bilang isang tao, tinantyang $ 8,370 ang income tax ni Shelley. Ito kasama ang kanyang self-employment tax na $ 9,890.69 ay katumbas kung magkano ang kailangan niyang bayaran sa taong ito: $ 18,260.69, o $ 18,261 pagkatapos ng pag-ikot. Kinakailangang magbayad si Shelley sa hindi bababa sa 90 porsiyento ng halagang ito upang maiwasan ang tinantiyang multa sa buwis, ngunit maaaring gusto din niyang bayaran ang buong halaga ng buwis upang maiwasan ang dahil sa oras ng buwis.
Kung nais niyang magbayad sa 90 porsyento ng kanyang kasalukuyang buwis dahil, binibilang ni Shelley ang halaga ng buwis sa pamamagitan ng 90 porsiyento pagkatapos ay hatiin ng apat upang matagpuan ang bawat isa sa kanyang apat na tinatayang pagbabayad - mga $ 4,109 bawat isa. Kung nais ni Shelley na magbayad ng 100 porsiyento, kukunin niya ang halaga ng buwis at hatiin ng apat upang matagpuan ang bawat isa sa kanyang apat na tinatayang pagbabayad na mga $ 4,565 bawat isa.
Kung Ikaw ay May Income na Pinagkatiwala sa Pag-iingat
Maaari mong ayusin ang iyong paghihigpit mula sa iyong mga paycheck upang masakop ang mga karagdagang buwis mula sa iba pang mga kita tulad ng interes, dividends o kita mula sa mga trabaho sa gilid o pagkonsulta sa trabaho. Punan lamang ang isang bagong Form W-4 at ibigay ito sa iyong tagapag-empleyo.
Mayroong ilang iba't ibang mga paraan na maaari mong ayusin ang mga pigura na may hawak. Ang isa ay upang baguhin ang bilang ng mga paghihigpit na pinahihintulutan na kasalukuyang inaangkin mo. Ang isa pa ay upang ipahiwatig ang isang karagdagang halaga ng dolyar na gusto mong ipagpaliban ng iyong tagapag-empleyo ang bawat paycheck.
Unang kumuha ng pangalawang paraan. Ipagpalagay natin na si Nancy ay nagkakahalaga ng $ 4,000 sa kita ng sariling trabaho dahil siya ay mga freelances bilang karagdagan sa kanyang regular na trabaho. Maaaring kunin ni Nancy ang halagang ito sa buwis at hatiin ito sa pamamagitan ng bilang ng natitirang mga panahon ng suweldo sa taon. Ang halagang ito ay ipapasok sa Linya 6 ng Form 1040 bilang isang karagdagang halaga upang pigilan. Ang dagdag na buwis na ito ay lalabas sa kanyang W-2 bilang bahagi ng kanyang federal income tax withholding at ilalapat sa kabuuang buwis na kanyang nautang para sa taon, kabilang ang anumang self-employment tax.
Kung gusto ni Nancy na ayusin ang kanyang mga pagtanggap na allowance, dapat niyang bawasan ang bilang ng mga paghihigpit na pinahihintulutan niya sa kasalukuyang pag-angkin upang ang kanyang federal withholding ay tataas ng isang halaga na sapat upang masakop ang karagdagang buwis na inaasahan niya. Ito ay madalas na nagsasangkot ng pagsubok ng iba't ibang mga pagtanggap ng mga allowance gamit ang isang withholding calculator.
Pagbabayad ng Mga Buwis na Tinatantya
Sa pag-aakala na hindi mo maaaring o ayaw mong ayusin ang iyong pagbawas, maaari kang magpadala ng tinantyang mga pagbabayad sa pamamagitan ng tseke, magbayad sa pamamagitan ng credit card, o gamitin ang online na sistema ng pagbabayad sa bill ng Kagawaran ng Treasury.
- Ang pagbabayad ng tinantyang mga buwis sa pamamagitan ng tseke ay medyo madali. Siguraduhin na gamitin ang 1040-ES voucher ng pagbabayad. Gawin ang check na pwedeng bayaran sa "Treasury ng Estados Unidos." Sa patlang ng memo ng tseke, siguraduhing isulat ang iyong Social Security Number at ipahiwatig ang taon kung saan ikaw ay nagbabayad, halimbawa, "2014 Form 1040-ES." Iwasan ang paggawa ng tseke na babayaran sa "IRS" o "IRS" Kinumpiska ng ilang mga magnanakaw ang mga tseke na ito at binago ang pangalan sa "JR Smith" o "MRS Smith" o ilang iba pang mga permutasyon. Maaari mong pigilan ang ganitong uri ng pagnanakaw sa pamamagitan ng laging pagsulat ng "Treasury ng Estados Unidos" dahil hindi madali itong mabago. Ipadala ang iyong tseke kasama ang isang Form 1040-ES voucher sa IRS.
- Kailangan mong gumamit ng awtorisadong serbisyo sa pagbabayad ng third-party upang magbayad sa pamamagitan ng credit card. Ang mga pagbabayad na ito ay nagpaproseso ng mga pagbabayad ng buwis at ipinapasa ang mga pondo sa IRS. Ang mga bayad sa pagpoproseso ng bayad ay nagpapahintulot sa mga bayarin sa kaginhawahan, at kailangan mong magbayad ng anumang interes o mga pagsingil sa pananalapi sa itaas ng iyon. Gayunpaman, ang pagbabayad ng credit card, kung kailangan mo, ay makatutulong upang maiwasan ang anumang mga dami ng bayad sa pagbabayad na sinisingil ng IRS.
- Ang Kagawaran ng Treasury ay nagpapatakbo rin ng dalawang mga sistema ng pagbabayad sa online. Ang isa ay tinatawag na Electronic Federal Tax Payment System, o EFTPS para sa maikli. Maaaring tumagal ng ilang linggo upang makakuha ng ganap na nakarehistro sa serbisyo, ngunit maaari mong i-iskedyul ang tinatayang mga pagbabayad mula sa iyong checking account nang mabilis sa sandaling na-set up ka. Ang mga gumagamit ng EFTPS ay maaaring mag-print ng isang ulat na nagpapakita ng lahat ng kanilang tinatayang mga pagbabayad para sa taon, na isang madaling ulat na mayroon sa oras ng buwis. Lamang mag-log in sa EFTPS upang bayaran ang iyong tinantyang buwis at mag-iskedyul ng pagbabayad. Maaari mong ipahiwatig ang halaga ng dolyar at ang petsa na gusto mo ang pagbayad sa withdrawal mula sa iyong bank account.
- Ang ikalawang sistema ng pagbabayad sa online na inaalok ng Kagawaran ng Treasury ay Direktang Pay. Maaaring ma-access ang sistemang ito mula sa website ng IRS.gov. Direktang Pay ay dinisenyo upang mahawakan ang pagbabayad ng personal na buwis sa kita lamang. Ang serbisyo ay hindi nangangailangan ng pagpaparehistro upang maaari mong gamitin ang Direct Pay kaagad, ngunit kailangan mong ipasok sa iyong impormasyon sa bawat oras na nais mong gumawa ng isang pagbabayad. Parehong EFTPS at Direct Pay ang mga tao na mag-iskedyul ng mga pagbabayad ng federal tax mula sa isang checking o savings account.