Isaalang-alang ang isang Seksyon 529 na Plano para sa Pondo ng Kolehiyo ng Iyong Anak
Ang kolehiyo sa pagpopondo ay isang malaking pag-aalala para sa mga magulang, grandparents, at iba pang mga mahal sa buhay. Ang isang matalinong pamumuhunan tulad ng Seksyon 529 savings account ay maaaring makatulong sa iyo na bumuo sa iyong mga ari-arian at makatipid ng mas maraming pera para sa kolehiyo ng iyong anak .
Ang gabay ng baguhan na ito ay magbibigay sa iyo ng isang mahusay na pangkalahatang-ideya ng mga pakinabang at disadvantages na kasangkot sa isang Seksyon 529 plano. Kung naniniwala ka na ito ay isang bagay na nais mong ituloy pa, talakayin ang opsyon sa iyong tagaplano sa pananalapi upang makuha ang pinakabagong mga detalye para sa iyong estado at tumanggap ng tulong sa pagpapasya kung ito ay isang mahusay na pagpipilian para sa iyong pamilya.
Ano ang Seksyon 529 Savings Plan?
Ang seksyon ng 529 na mga plano ay itinuturing na isa sa mga pinakamahusay na pagpipilian para sa pag-save para sa edukasyon sa kolehiyo ng isang bata. Ang mga ito ay tinatawag na "Seksiyon 529" na plano pagkatapos ng partikular na IRS code na nagpapahintulot sa kanilang paggamit.
Mayroong dalawang uri ng mga Seksyon 529 na mga plano: mga savings account at prepaid na mga plano sa pagtuturo. Ang partikular na artikulong ito ay sinusuri ang Section 529 savings accounts.
Ang Section 529 savings account ay nagbibigay-daan para sa mga kontribusyon pagkatapos ng buwis na ginawa para sa isang itinalagang benepisyaryo (hindi lamang isang bata). Ang mga kontribusyon na ito ay pinahihintulutang lumaki ang tax-deferred at maaaring potensyal na i-withdraw ng tax-free para sa mga kwalipikadong gastos sa edukasyon.
Sino ang Ideal Investor para sa isang Seksyon 529 Savings Plan?
Ang isang Seksyon 529 na plano ng pagtitipid ay perpekto para sa mga magulang o grandparents na may ilang mga kumbinasyon ng mga sumusunod na kadahilanan:
- Gusto mong i-save ang higit sa $ 2,000 bawat taon.
- Nakatira ka sa isang estado na nag-aalok ng isang bawas sa buwis sa kita ng estado para sa pagbibigay ng isang Seksyon 529 na plano.
- Gumagawa ka ng sapat na pera upang mawalan ng karapatan sa paggamit ng isang Coverdell ESA .
- Mayroon kang maraming mga bata na may pag-asa na ang lahat ay dumalo sa kolehiyo.
- Nagsisimula kang magplano para sa kolehiyo huli sa buhay ng mga bata.
- Nagbabalak mong i-save ang malaking halaga ng pera patungo sa mga gastos sa kolehiyo .
- Inaasahan mo na ang iyong mga anak ay dumalo sa mga mamahaling programa sa graduate.
- Gusto mong makuha ang kalayaan sa mga asset para sa anumang dahilan na iyong pinili.
- Gusto mong pondohan ang kolehiyo ng isang mahal na tao habang malaki ang pagbawas ng laki ng iyong sariling ari-arian.
Ang Potensyal na Kalamangan
Ang paglaya na ipinagpaliban sa buwis at ang mga potensyal na walang-withdraw ng tax na nauugnay sa Seksyon 529 ay talagang kaakit-akit sa mga indibidwal na gustong mapakinabangan ang paglago ng kanilang savings sa kolehiyo.
Habang ang ibang mga plano (tulad ng Coverdell ESA) ay nag-aalok ng tampok na ito, ang Seksyon 529 ay nagpapahintulot sa isang magulang o donor na manatiling kontrol sa mga asset nang walang katiyakan. Pinapayagan din nito ang mga ito upang isara ang plano at makuha ang kanilang pera pabalik (nakabatay sa mga parusa).
Karagdagan pa, ang mga plano ng Seksyon 529 ay nagbibigay ng mga pagbabawas sa buwis sa kita ng estado sa 35 iba't ibang mga estado. Maaari din silang protektahan mula sa isang bilang ng mga pinansiyal na kalkulasyon ng aid sa estado.
Ang Potensyal na Disadvantages
Habang may mga mas kaunting mga downsides sa Seksyon 529 plano kaysa sa maraming iba pang mga account, may ilang mga pa rin upang malaman. Ang pinakamalaki ay ang mga pamamahagi mula sa Seksyon 529 na mga plano para sa mga gastos sa pre-college (grado K-12) ay hindi itinuturing na kuwalipikadong paggasta.
Bukod pa rito, ang mga opsyon sa pamumuhunan sa Seksyon 529 ay maaaring limitado sa 10-30 mutual funds. Ang iba pang mga uri ng mga account ay may halos buong pondo sa universe na magagamit para sa pagbili.
Ano ang Iyong Mga Pagpipilian sa Pamumuhunan?
Ang Section 529 savings plans ay may isang preset na menu ng mga pagpipilian sa investment ng mutual fund. Kadalasan, ang kontrata ng Seksyon 529 ng estado ay makikipagkontrata sa isang kumpanya ng mutual fund upang pamahalaan ang plano. Ang magkaparehong pondo ng kumpanya ay ang lawak ng magagamit na mga pagpipilian sa pamumuhunan.
Marami sa mga Seksyon 529 na mga plano sa pagtitipid ay nag-aalok ng mga pagpipiliang "batay sa edad" na pamumuhunan, na nagtatakda ng iyong pamumuhunan sa pagitan ng mga pondo ng stock , bono , at pera sa merkado batay sa edad ng iyong anak. Habang tumatanda sila, ang pondo ay nagiging mas konserbatibo sa halo ng pamumuhunan nito.
Pinapayagan kang baguhin ang iyong diskarte sa pamumuhunan nang isang beses lamang sa isang 12-buwang tagal ng panahon. Ang mga eksepsiyon ay ginawa kung ililipat mo ang iyong mga ari-arian mula sa isang plano ng estado sa isa pa o palaganapin ang plano ng Seksyon 529 sa isang bagong benepisyaryo.
Ano ang mga Benepisyo sa Buwis?
Ang pinakamalaking benepisyo sa buwis ng plano ng Seksiyon 529 ay nagbibigay-daan ito para sa akumulasyon na ipinagpaliban ng buwis at walang-buwis na withdrawals para sa mga kuwalipikadong gastusin.
Sa madaling salita, hindi mo kailangang magbayad ng buwis sa alinman sa taunang paglago ng iyong orihinal na puhunan kung ang pera ay ginagamit para sa edukasyon.
Walang Pederal na "bawas sa buwis" para sa paglagay ng pera sa isang Seksyon 529 na plano. Ang mga kontribusyon ay ginawa gamit ang "pagkatapos-buwis" dolyar at hindi bababa sa kung ano ang utang mo sa IRS.
Gayunpaman, ang 35 estado, kabilang ang Distrito ng Columbia, ay nag-aalok ng pagbabawas ng buwis sa kita sa kanilang mga residente para sa pagpopondo ng isang Seksyon 529 na plano. Kadalasan, ang pagbabawas na ito ay limitado sa paggamit ng plano ng iyong estado.
Bukod pa rito, pinahihintulutan ng Seksyon 529 na mga plano para sa ilang mga estratehiya sa pagpaplano ng buwis na medyo advanced estate para sa mga pamilya na nagsisikap na maiwasan ang mga buwis sa pamana
Ano ang mga Karapat-dapat na Gastusin?
Ang isang may-ari ng account ay maaaring magpasimula ng isang walang bayad na pamamahagi sa ngalan ng benepisyaryo para sa mga "kwalipikadong" gastos sa kolehiyo o graduate na paaralan (sa karamihan ng mga estado). Hindi tulad ng Coverdell ESA, ang elementarya at sekundaryong edukasyon ay hindi kwalipikadong gastusin sa mga plano ng Seksyon 529.
Ang mga panuntunan ng IRS para sa Seksyon 529 na kuwalipikadong gastos, habang ang pagiging medyo liberal, ay mas mahigpit kaysa sa Coverdell rin:
- Paaralan
- Room at Board (mag-aaral ay kinakailangang nakatala ng hindi bababa sa kalahating oras)
- Mga Computer / Mga laptop (kung kailangan lamang sila ng paaralan)
- Mga Aklat at Kagamitan (gaya ng kinakailangan ng unibersidad)
Paano Nakasalalay ang Seksiyon 529 Impact Federal Financial Aid?
Ang Section 529 savings account ay may kaunting epekto sa Federal financial aid, dahil ang mga ito ay itinuturing na asset ng magulang. Sa gayon, 5.64% ng kanilang halaga ay binibilang laban sa pagiging karapat-dapat sa pinansyal na tulong.
Bukod pa rito, ang ilang mga estado ay lubos na nagbubukod ng Seksyon 529 na mga ari-arian mula sa pagiging karapat-dapat para sa pinansiyal na tulong na pinondohan ng estado.
Kung ang may-ari ay isang lolo o lola, isang miyembro ng pinalawak na pamilya, o isang hindi nauugnay na indibidwal, pinagtatalunan na ang mga pag-aari ay hindi ibinibilang laban sa pinansyal na tulong sa lahat. Ito ay dahil walang lugar na mag-ulat ng mga ari-arian na pag-aari ng mga tao maliban sa isang magulang o mag-aaral sa form FAFSA.
Pagiging karapat-dapat
Ang Seksyon 529 mga plano sa pagtitipid ay may mga pinaka-kakayahang umangkop na mga tuntunin sa pagiging karapat-dapat ng anumang sasakyan sa pagtitipid sa kolehiyo Sa kakanyahan, ang sinuman ay maaaring magbukas at mag-ambag sa isang Seksyon 529 na plano sa ngalan ng sinumang iba pa, nang walang pagsasaalang-alang sa edad, kita, o kaugnayan ng alinmang partido.
Mga Panuntunan sa Kontribusyon
Ang tanging limitasyon na inilagay sa mga halaga ng kontribusyon ay isang "limitasyon ng buhay" sa bawat tatanggap, na itinakda ng bawat indibidwal na estado. Ang limitasyong ito ay sinadya upang mapanatili ang mga indibidwal mula sa kapansin-pansing sobrang pagpopondo sa isang account sa savings sa kolehiyo na lampas sa kung ano ang realistically kinakailangan. Ang limitasyon ng buhay na ito ay umaabot mula sa kalagitnaan ng $ 100,000 hanggang sa higit sa $ 300,000 at magkakaiba mula sa estado hanggang sa estado.
Karagdagan pa, kailangan ng mga kontribyutor na malaman ang mga patakaran sa buwis sa regalo tungkol sa mas malaking kontribusyon. Karaniwan, ang isang regalo na higit sa $ 12,000 sa sinuman bukod sa iyong asawa ay hihilingin sa iyo na mag-file ng isang pagbayad ng buwis sa regalo para sa taong iyon.
Sa loob ng Seksyon 529 na plano, mayroong isang espesyal na probisyon na nagpapahintulot sa mga indibidwal na gumawa ng limang taon na halaga ng mga kontribusyon ($ 60,000 bawat adulto / asawa) sa plano sa isang taon para sa isang benepisyaryo, nang walang utang na regalo na buwis sa halaga.
- Ang isang regalo ng halagang ito ay nangangailangan ng isang espesyal na halalan na gagawin sa isang Federal Form 709 sa taon ng unang regalo.
- Anumang karagdagang mga regalo sa taong iyon sa mga sumusunod na limang taon, kahit na hindi sa Section 529 plano, ay malamang na magpalitaw ng isang buwis sa regalo sa labis na halaga.
Ang deadline ng kontribusyon
Walang deadline para sa kontribusyon sa isang Seksyon 529 na plano.
Mga Panuntunan sa Pag-withdraw
Walang mga buwis o parusa sa mga withdrawals na ginawa upang pondohan ang mga gastusin sa pang-edukasyon, hangga't ang withdrawal ay hindi lalampas sa aktwal na halaga ng mga kuwalipikadong gastos. Kung ang sobrang pondo ay nakuha, ang isang bahagi ay sasailalim sa pagbubuwis at isang 10% na parusa (maaaring ito ay maibabalik sa ilang mga kaso).
Paggamot ng Hindi Ginamit na mga Pondo
Walang mga panuntunan o mga limitasyon sa edad kung kailan dapat gamitin ng Seksyon 529 ang mga pondo. Kung wala nang pangangailangan para sa isang Seksyon 529 na plano para sa isang indibidwal, maaari itong ilulunsad sa isa pang account ng mag-aaral sa hinaharap. Kabilang dito ang agarang mga miyembro ng pamilya ng orihinal na benepisyaryo, mga magulang, mga pinsan, mga tiya at mga tiyo, at mga biyenan.