Ang isa sa mga reporma na ito ay tinatawag na pagsubok sa pamamaraan. Ito ay isang kalkulasyon upang matukoy kung ang mga may utang (ang mga nag-file ng isang kaso ng pagkabangkarote) ay may sapat na pera na natitira bawat buwan upang makagawa ng isang makabuluhang pagbabayad patungo sa pagbawas ng kanilang hindi matitiyak na utang. Ang unsecured debt ay walang collateral. Kabilang dito ang mga balanse ng credit card, mga payday loan, mga pautang sa lagda, mga singil sa medikal, mga hindi nabayarang bill ng utility at iba pa. Maaari pa ring isama ang mga hindi nabayarang kita (o iba pang) buwis.
Sa iba pang mga artikulo sa serye na ito, napag-usapan natin kung ano ang ginawa ng pagsubok na pamamaraan upang gawin , kung paano ito gumagana , kung ano ang "pagpapalagay ng pang-aabuso" , at kung anong uri ng kita ang kasama o ibinukod mula sa pagkalkula.
Inaasahang Walang Bayad na Kita
Ano ang ibig sabihin ng "kayang" magbayad sa iyong sarili o sa pamamagitan ng isang plano sa pagbabayad ng Kabanata 13 ? Ang pagsubok sa pamamaraan ay idinisenyo upang makabuo ng isang numero, na tinatawag na "inaasahang kita na disposable," na dapat na kumakatawan sa isang halaga ng sobrang pera na iyong natitira sa bawat buwan, isinasaalang-alang ang iyong kita at ang makatwirang at kinakailangang gastos.
Alam ko kung ano ang iniisip mo. "Wala akong anumang bagay na natitira, ako ay nasa butas sa pagtatapos ng buwan kaya ang aking mga credit card ay pinalalabas." Buweno, ang pagsusuri sa pamamaraan ay nakikita ang iyong kita at ang iyong mga gastusin sa isang paraan na maaaring naiiba mula sa paraan ng pagtingin mo sa kanila. Nalalapat ito ng maraming di-makatwirang mga alituntunin at numero, ang ilan ay batay sa pambansa o pang-rehiyon na mga katamtaman, na maaaring walang batayan sa katotohanan ng iyong buhay.
Una, ang Iyong Kita
Ang pagsusuri sa pamamaraan ay unang tumitingin sa iyong kinikita upang matukoy kung mahulog ka sa itaas na kalahati ng mga kumikita o mas mababang kalahati ng mga nag-aaral sa iyong estado, pera-pera. Kung mahulog ka sa mas mababang kalahati, awtomatiko mong naipasa ang pagsubok sa ibig sabihin nito. Kung ikaw ay nasa itaas na kalahati, tinitingnan din ng pagsubok ang ibig sabihin ng iyong mga gastusin upang matukoy kung ikaw ay pumasa o hindi. Sa artikulong ito, tinutuon namin kung paano ginagamot ang mga gastos na iyon.
Susunod, Ang iyong Mga Gastusin
Marami sa mga pagbabawas sa gastos ay hindi nakabatay sa kung ano ang iyong ginagastos bawat buwan, ngunit kung ano ang itinuturing ng IRS na isang normal na halaga para sa isang pamilya na kasing laki ng pamumuhay sa iyo kung saan ka nakatira. Oo, sinabi ko ang IRS - ang parehong mga tao na mangolekta ng iyong mga buwis. Kapag ang IRS ay nagkakolekta ng mga buwis sa likod, gumagamit ito ng isang formula upang matukoy kung ano ang maaaring bayaran ng mga nagbabayad ng buwis at kung gaano kadalas. Nang ipasa ng Kongreso ang pag-overhaul ng mga batas sa pagkabangkarote na kasama ang pagsubok sa pamamaraan, nagpasya silang huwag muling likhain ang gulong, ngunit sa halip ay hinihiling na ang pagsubok ng pamamaraan ay gumuhit sa mga talahanayan na binuo ng IRS. Ang mga halaga na ito ay maaaring o hindi maaaring sumalamin sa iyong personal na sitwasyon.
Ang mga nakapirming halaga ay matatagpuan sa website na ang US Trustee ay nagpapanatili sa nangangahulugang pagsubok at nabibilang sa tatlong malawak na kategorya na tatawagan namin ang personal, pabahay at transportasyon.
Personal
Kasama sa kategoryang ito ang:
- Pagkain
- Mga suplay ng bahay
- Damit at mga serbisyo (tulad ng dry cleaning)
- Mga produkto ng personal na pangangalaga
- Miscellaneous
- Mga gastos sa pangangalagang pangkalusugan sa labas ng bulsa (para sa ilalim ng 65 at higit sa 65)
Ang mga halaga na ito ay itinuturing na mga pambansang pamantayan at nalalapat anuman ang iyong lokasyon.
Pabahay
Ang mga pamantayan para sa pabahay ay nabagsak sa antas ng estado at county. Kabilang dito ang mga nakapirming halaga para sa
- Mortgage o upa
- Buwis sa ari-arian
- Interes
- Seguro
- Pagpapanatili at pag-aayos
- Ang mga utility, kabilang ang gas, electric, tubig, langis ng pagpainit, koleksyon ng basura, telepono, cell phone, internet at cable
Transportasyon
Kung mayroon kang sasakyan, ang mga gastos para sa iyong sasakyan ay may dalawang bahagi. Ang isa ay ang gastos sa pagmamay-ari, (na sumasaklaw sa isang buwanang utang o pagbabayad sa pag-upa) at ang gastos sa pagpapatakbo (pagpapanatili, pag-aayos, seguro, gasolina, pagpaparehistro, lisensya, inspeksyon, paradahan at toll).
Ang mga halaga na ito ay nasira ayon sa rehiyon.
Kung mayroon kang isang kotse, ngunit walang pagbabayad, maaari mong karaniwang mailalapat ang pinahihintulutang gastos para sa gastos sa pagpapatakbo.
Kung mas mababa sa pamantayan ang iyong pagbabayad ng kotse, magagawa mo lamang ang halaga ng pagbabayad ng kotse bilang iyong gastos sa pagmamay-ari.
Kung ikaw ay isang solong filer, makakakuha ka lamang ng credit para sa isang kotse. Kung ikaw ay nag-file ng sama-sama sa iyong asawa, ikaw lamang makakuha ng credit para sa dalawang kotse, kahit na mayroon kang mga dependents na nangangailangan ng mga sasakyan ng kanilang sariling.
Iba Pang Kinakailangang mga Gastusin
Para sa maraming uri ng mga gastos, ang pagkalkula ng ibig sabihin ng pamamaraan ay nagbibigay-daan sa iyo upang bawasan ang average ng mga aktwal na halaga na iyong ginugol para sa iyong sarili at sa iyong mga dependent. Marami ang itinakda sa anyo mismo:
- Mga buwis: pederal, estado at lokal, kabilang ang kita, sariling pagtatrabaho Social Security at Medicare, ngunit hindi real estate at buwis sa pagbebenta
- Pagtatrabaho: mga bagay na kinakailangan para sa iyong trabaho, tulad ng mga dyaryo ng unyon at mga gastos sa uniporme, at mga ipinag-uutos na mga kontribusyon sa pagreretiro (hindi boluntaryong mga kontribusyon sa pagreretiro)
- Ang mga pagbabayad na ipinag-uutos ng korte: halimbawa ng pagbabayad ng spousal o suporta sa bata, maliban kung wala na ang mga ito
- Seguro sa buhay
- Edukasyon para sa trabaho o para sa isang bata na hinihingi sa pisikal o sa pag-iisip
- Childcare
- Mga gastos sa pangangalagang pangkalusugan, na labis sa mga nakapirming halaga na pinapayagan sa itaas, na hindi binabayaran ng seguro o binabayaran ng isang health savings account
- Mga serbisyo ng telekomunikasyon: bukod sa pangunahing telepono sa tahanan at serbisyo ng cell phone - kasama sa mga gastos sa pabahay sa itaas - sa abot ng kinakailangan para sa iyong kalusugan at kapakanan o ng iyong mga dependent.
- Seguro sa kalusugan, seguro sa kapansanan at mga gastos sa savings account sa kalusugan
- Ang patuloy na kontribusyon sa pangangalaga ng mga miyembro ng sambahayan o pamilya na may matatanda, may sakit sa ulo, o may kapansanan
- Proteksyon laban sa karahasan sa pamilya sa ilalim ng Family Violence Prevention and Services Act o iba pang naaangkop na pederal na batas
- Ang charitable contributions ay hindi lalampas sa 15% ng iyong kabuuang kita sa buwan
Karagdagang Makatuwiran at Kinakailangang mga Gastusin
Ang mga sumusunod na gastusin ay maaaring ma-claim, kung maaari mong ipakita, karaniwan sa dokumentasyon, na ang mga gastos ay makatwiran at kinakailangan;
- Labis na mga gastos sa enerhiya sa bahay
- Gastusin sa edukasyon para sa mga anak na umaasa sa ilalim ng 18 (ngunit hindi pribadong pag-aaral ng paaralan) ..
- Karagdagang gastusin sa pagkain at damit: Kung ang gastos sa iyong pagkain at pananamit ay lumampas sa karaniwang halaga na ibabawas sa itaas, maaari kang makakuha ng karagdagang 5%
Mga Pagbabayad ng Utang
Ang mga pagbabayad sa mga hindi na-utang na utang, tulad ng mga bill ng medikal, credit card at mga pautang sa payday ay hindi pinahihintulutan bilang mga gastusin para sa pagsubok na pamamaraan. Ang mga sumusunod na utang ay maaaring ibawas bilang isang gastos
- Mga pagbabayad sa mga sinigurado na mga claim, kabilang ang mga pautang para sa pagbili ng real property, mga sasakyan at iba pang personal na ari-arian.
- Mga pagbabayad sa "mga paghahabol sa priyoridad," tulad ng mga buwis sa kita, suporta sa bata at pagbabayad ng alimony.
- Mga gastusin sa pang-administratibo: ang pagkalkula ng ibig sabihin sa pagkalkula ay nangangahulugan din ng isang halaga na tinatantya kung ano ang iyong inaasahang average na buwanang Kabanata 13 na pagbabayad ay magiging, kasama ang bayad na sisingilin ng Kabanata ng 13 para sa pagbibigay ng kaso.
Mga Kuwalipikadong Pagreretiro sa Pagreretiro
Sa kaso ng isang Kabanata 13 ay nangangahulugang pagsubok lamang, maaari mong bawasin ang boluntaryong kontribusyon sa isang account ng pagreretiro ng ERISA, tulad ng isang 401 (k), pati na rin ang mga pagbabayad na iyong ginagawa sa mga pautang na kinuha mula sa account ng pagreretiro.
Mga Espesyal na Kalagayan
Kung naniniwala kang nagtatanghal ka ng mga espesyal na sitwasyon na nagpapawalang-bisa sa mga karagdagang gastos na walang makatwirang alternatibo, ang paraan ng pagsusuri sa paraan ay nagbibigay sa iyo ng pagkakataong ilista ang mga gastusin at ipaliwanag kung bakit naniniwala ka na ang mga gastos ay dapat mabilang sa iyong kaso. Dapat kang maging handa upang magbigay ng dokumentasyon upang suportahan ang iyong claim.
Upang matuto nang higit pa tungkol sa mga uri ng mga sitwasyon na maaaring tumagal ng mga espesyal na sitwasyon, bisitahin ang The Means Test - Overcoming the Presumption of Abuse .
Na-update noong Disyembre 2017 sa pamamagitan ng Carron Nicks.