Mga Tanong sa Tanong at Sagot para sa mga Bagong Diborsiyado o Separated
Kasal ka na o hindi pa?
Ang tanong na ito ay hindi bilang itim-at-puti na tila sa ibabaw, at mahalaga ito sapagkat maaaring makaapekto ito sa iyong katayuan sa pag-file.
Sa ilalim ng mga panuntunan ng IRS, ikaw ay kasal pa rin kung ang iyong diborsiyo ay hindi pangwakas pa hanggang Disyembre 31, kahit na ang isa sa iyo ay nag-file para sa diborsyo sa buong taon. Gayundin, kung ang korte ay nagbigay ng dekreto ng iyong diborsyo noong Disyembre 31, itinuturing mong walang asawa para sa buong taon at dapat mong isampa ang iyong mga buwis bilang isang tao. Hindi mahalaga kung ikaw at ang iyong asawa ay nakatira nang hiwalay - kasal ka pa rin ayon sa code ng buwis maliban kung ang isang utos ng korte ay nagsasabi na ikaw ay diborsiyado o pinaghiwalay ng legal. Kung ikaw ay pinaghihiwalay ng utos ng korte sa Disyembre 31, hindi lamang nakatira sa iyong sariling mga termino, ikaw ay hindi na kasal at dapat kang maghain ng isang nagbalik.
Dapat Mong Mag-file ng Pinagsamang Pinakasamang Bumalik Kung Ikaw ay Kasal pa rin?
May posibilidad kang mag-file ng isang pinagsamang kasal na may kasama sa iyong asawa kung ikaw ay kasal pa sa mga mata ng IRS noong Disyembre 31. Ito ay maaaring kapaki-pakinabang dahil - bukod sa iba pang mga bagay - ito ay nagpapahintulot sa iyo para sa pinakamataas na karaniwang pagbawas kapag pinagsasama mo ang iyong kita sa parehong pagbabalik.
Ngunit may isang downside sa paghaharap magkasama, masyadong, lalo na kung ang iyong kasal ay nasa bingit ng pagiging over.
Ikaw ay sama-samang at may pananagutan para sa lahat ng mga buwis na dapat bayaran kapag nag-file ka ng pinagsamang pagbabalik, kahit na sa kita, ang iyong asawa ay personal na nakuha. Halimbawa, kung nakakuha ka ng $ 20,000 sa 2016 at nakakuha siya ng $ 80,000, ang IRS ay maaaring mangolekta ng mga buwis dahil sa $ 80,000 mula sa iyo kung hindi niya binabayaran ang mga ito.
Kung siya ay mas mababa kaysa sa tapat tungkol sa kanyang kita o kung siya mapanlinlang na claim ng isang credit o pagbabawas, ikaw ay nasa hook para sa mga maling mga ito, masyadong. Maaari mong tanggihan ang pananagutan na napapailalim sa ilang mga alituntunin, ngunit maaaring ito ay isang problema na hindi mo kailangan kapag sinusubukan mong ilagay ang iyong kasal sa likod mo.
Maaari Ka Bang Mag-file Bilang Pinuno ng Sambahayan?
Narito kung saan ito ay nakakakuha ng isang maliit na kumplikado. Hindi mo kinakailangang limitado ang pag-file ng isang pinagsamang kasal o hiwalay na kasal na pagbalik kung ikaw ay kasal pa, o hindi ka dapat mag-file ng isang solong pagbalik kung technically diborsiyado ka dahil mayroon pang katayuan ng pag-file: ulo ng sambahayan , na maaaring maging napaka kapaki-pakinabang. Ang pag-file bilang pinuno ng sambahayan ay nagpapahintulot sa iyo na mag-claim ng isang mas malaking standard na pagbawas at makakakuha ka ng karagdagang kita bago umakyat sa isang mas mataas na bracket ng buwis. Maaapektuhan din nito ang iyong pagiging karapat-dapat para sa ilang mga kredito sa buwis. Ngunit mayroong ilang mga mahigpit na alituntunin.
Maaari kang maging karapat-dapat bilang pinuno ng sambahayan kahit na ang iyong diborsyo ay hindi pangwakas sa Disyembre 31 kung sinasabi ng IRS na ikaw ay "itinuturing na walang asawa." Ayon sa mga panuntunan ng IRS, ang ibig sabihin nito ay:
- Ikaw at ang iyong asawa ay tumigil sa pamumuhay nang hindi lalampas sa Mayo 31 ng taon ng pagbubuwis.
- Nagbayad ka ng hindi bababa sa 51 porsiyento ng halaga ng pagpapanatili ng iyong tahanan para sa taon.
Kailangan mo ring matugunan ang ilang iba pang mga kinakailangan:
- Mayroon kang nakadepende - karaniwang ang iyong anak, ngunit ang ibang mga kamag-anak ay maaaring maging kwalipikado din - na nakatira sa iyo nang higit sa kalahati ng taon.
- May karapatan kang i-claim ang iyong umaasa sa iyong tax return, kahit na hindi mo talaga ito ginagawa. Halimbawa, ikaw ay may karapatan na i-claim ang iyong anak maliban kung ibinigay mo ang iyong asawa ng karapatang gawin ito bilang bahagi ng iyong mga termino sa diborsyo. Ang isang magulang na may karapatan sa pag-claim ng isang bata bilang isang umaasa ay maaaring ilipat ang kanyang karapatan sa ibang magulang sa pamamagitan ng pag-sign at pagsusumite ng Form 8332 sa IRS.
- Dapat kang maghain ng isang hiwalay na pagbabalik ng buwis mula sa iyong asawa upang i-claim ang pinuno ng katayuan sa pag-file ng sambahayan. Kung nag-file ka ng pinagsamang kasal na pagbalik, hindi ka man o ang iyong asawa ay kwalipikado bilang pinuno ng sambahayan.
Sino ang Nakasalungat sa mga Kids?
Ngayon, tungkol sa mga dependent na iyon. Sinasabi ng IRS na tanging isang magulang ang maaaring mag-claim ng isang bata sa kanyang pagbabalik ng buwis sa anumang isang taon.
Kung mayroon kang dalawang anak, perpekto para sa iyo na i-claim ang isa habang inaangkin ng iyong asawa ang isa pa - sa katunayan, medyo karaniwan ito pagkatapos ng paghihiwalay o diborsyo. Ngunit kung ikaw ay may isang anak lamang o ikaw ay may kakaibang bilang ng mga bata, ikaw at ang iyong asawa ay hindi maaaring mag-claim nang sabay-sabay sa alinman sa kanila sa parehong taon ng buwis. Kung gagawin mo ito, malamang na magbubukas ka para sa isang pag-audit. Ang pinakamagandang sitwasyon sa kaso ay ang IRS ay magbibigay lamang ng pagbawas sa magulang na nakakatugon sa mga panuntunan nito.
Kaya ano ang mga opisyal na tuntunin ng tiebreaker? Ang umaasa sa pagbawas ay papunta sa magulang kung kanino ang bata ay higit na nanirahan sa buong taon, kadalasan ang magulang na custodial. Given na may isang kakaibang bilang ng mga araw sa taon, ang isang bata ay halos palaging nakatira sa isang magulang ng hindi bababa sa isa pang araw kaysa sa iba. Ngunit kung ang bata ay gumugol ng isang maliit na oras na nakatira sa isa pang kamag-anak at sa bawat isa sa kanyang mga magulang eksaktong pantay, ang IRS ay gumagalaw sa pangalawang panuntunan ng tiebreaker: Ang dependent na pagbawas ay papunta sa magulang na may pinakamataas na nababagay na kita o AGI.
Bilang karagdagan sa mga patakaran ng tiebreaker, ang iyong anak ay dapat mabuhay sa iyo para sa higit sa kalahati ng taon upang maging kuwalipikado bilang iyong umaasa. Hindi siya maaaring magbigay ng higit sa kalahati ng kanyang sariling suporta, at dapat siya ay mas bata sa edad na 19, o edad na 24 kung siya ay isang full-time na mag-aaral.
Maaari Mo Bang Itigil ang Suporta sa Bata na Nagbabayad Ka?
Sa kasamaang palad, ang sagot ay hindi. Ang IRS ay tumatagal ng posisyon na kung ikaw at ang iyong ex ay nanatiling kasal at kung ang iyong pamilya ay nanatiling buo, hindi ka maaaring magkaroon ng pag-claim ng bawas sa buwis para sa pera na ginugol mo sa pagpapakain, pananamit at pagprotekta sa iyong mga anak. Ang mga ito ay mga personal na gastusin, at itinuturing pa rin ang mga ito ng mga personal na gastusin pagkatapos ng diborsyo. Ang suporta ng bata na babayaran mo ay para sa benepisyo ng iyong mga anak, kaya ang iyong ex ay hindi kailangang i-claim ito bilang kita, alinman. Hindi rin ang iyong mga anak. Ang suporta sa bata ay neutral na palitan ng pera .
Ano ang Tungkol sa Alimony?
Iba't ibang kuwento ang Alimony. Kung nagbabayad ka ng alimony kasunod ng mga tuntunin ng iyong diborsyo o dekreto ng paghihiwalay, sinasabi ng IRS na ito ay kita na ang iyong ex ay maaari na ngayong gastusin habang nakikita niyang magkasya. Ito ay mabubuting kita para sa iyo kapag kinita mo ito, ngunit kapag lumabas ka, hindi mo magagamit ang pera na ito. Samakatuwid, makakakuha ka ng isang pagbabawas sa itaas-sa-linya sa unang pahina ng iyong tax return para sa halagang iyong binayaran - hindi mo kailangang magbayad ng mga buwis sa bahaging ito ng iyong kita.
Ang "itaas-ang-linya" na pagkakaiba ay mahalaga. Nangangahulugan ito na hindi mo kailangang mag-itemize upang makuha ang pagbabawas, at ang itemising ay hindi palaging sa bentahe ng bawat nagbabayad ng buwis. Sa pangkalahatan, ang lahat ng iyong mga itemized na pagbabawas ay kailangang magdagdag ng hanggang sa higit sa karaniwang pagbawas para sa iyong katayuan sa pag-file o gusto mong magbayad ng mga buwis sa mas maraming kita kaysa sa gusto mo kung na-claim mo lamang ang karaniwang pagbabawas sa unang lugar. Ngunit ang patakarang ito ay hindi nakakaapekto sa pag-alima dahil nawala mo ito mula sa iyong kita bago ka makarating sa pagpapasiya kung ang pag-itemize o pag-claim ng karaniwang pagbawas ay nasa iyong pinakamainam na interes.
Nalalapat ang ilang panuntunan sa pag-claim ng pagbawas ng alimony :
- Ang mga pagbabayad ay dapat na partikular na binanggit at tinutukoy bilang alimony o supling ng asawa sa iyong batas ng diborsyo, pasiya sa paghihiwalay o iba pang kautusan ng pamilya. Ang order ay dapat na legal na obligahin mong bayaran ang halagang ito sa iyong ex.
- Ang mga pagbabayad ay dapat gawin sa cash, hindi sa ari-arian. Ang mga tseke at elektronikong paglilipat ay binibilang bilang cash.
- Kailangan mong ibigay ang IRS ng iyong Social Security o iba pang numero ng pagkakakilanlan ng buwis. Kung hindi mo, ikaw ay napapailalim sa isang $ 50 multa tulad ng 2016 taon ng buwis, at maaaring hindi pinahintulutan ng IRS ang pagbawas.
- Kung ang iyong sitwasyon ay nakakatugon sa lahat ng mga pamantayang ito, ipasok ang halagang iyong binayaran sa linya 31a ng iyong 1040. Ipasok ang numero ng Social Security ng iyong asawa sa linya 31b. Hindi mo ma-claim ang pagbawas ng alimony kung nag-file ka ng Form 1040NR, 1040EZ o 1040A.
Kailangan Mo bang Mag-claim ng Alimony bilang Kita?
At kung ano ang tungkol sa iyong ex? Natatangkilik ba niya ang libreng income tax na ito? Walang pag-asa. Nais ng IRS na magbayad ng buwis sa isang tao at ngayon na inaangkin ng isang asawa ang pagbabawas, ang responsibilidad ay nagbabago sa asawa na nakatanggap ng pera. Dapat niyang ipasok ang halaga sa linya 11 ng kanyang 1040, o sa linya 12 ng Iskedyul NEC kung siya ay nag-file ng Form 1040NR. Hindi siya maaaring mag-file ng Form 1040A o 1040EZ.
At para sa kung ano ito ay nagkakahalaga, kung siya ay tumangging magbigay sa iyo ng numero ng Social Security at hindi mo mahanap ito mula sa mga nakaraang buwis na nagbabalik na dalawa sa iyo na isinampa, kailangan niyang bayaran ang halagang $ 50.
Maaari Mo Bang Itaguyod ang mga Gastos ng Iyong Diborsiyo?
Kaya ngayon alam mo kung sino ang maaaring mag-claim sa iyong mga anak bilang dependents at nauunawaan mo kung paano ibawas o i-claim bilang kita na alimony na nagbabago ng mga kamay. Ang iyong abugado sa diborsiyo ay maaaring nakilala ang lahat ng mga paggasta ng buwis ng palitan ng ari-arian na ibinigay sa iyong kasunduan sa diborsiyo o atas. Ngunit pagdating sa pag-areglo ng ari-arian, sumasang-ayon sa mga tuntunin ng pag-iingat at pag-alis ng alimony order na nagkakahalaga ng isang tonelada sa mga legal na bayarin. Maaari mo bang ibawas ang mga iyon?
Oo at hindi. Hindi mo maaaring bawasan ang mga bayarin na nauugnay sa pagkuha sa iyo ng diborsiyado, at hindi mo maibabaw ang karamihan sa mga gastos sa hukuman. Ngunit maaari mong bawasin ang mga bayad na iyong binayaran na nauugnay sa kita ng kita na maaaring mabuwisan ka ng IRS, tulad ng kung kailangan mong magbayad ng isang abugado upang makakuha ng isang alimony order. Maaari mong bawasan ang mga bayad na iyong ginugol sa payo sa buwis. Dapat ibasura ng iyong abogado ang kanyang mga singil sa dalawang magkahiwalay na mga invoice, na nagpapakita kung ano ang iyong binayaran para sa diborsiyo sa pangkalahatan sa isa at kung ano ang iyong binayaran para sa mga serbisyo sa pagbabawas ng buwis sa iba. At ang halaga ng alimony na iyong natanggap sa buong taon ay dapat lumampas sa 2 porsiyento ng iyong AGI.
Ngayon narito ang masamang balita: Ang mga legal at propesyonal na bayarin ay hindi isang pagbawas sa itaas. Kailangan mong kumpletuhin ang Iskedyul A at i-itemize upang i-claim ito.