Kung ang ari-arian ay naibenta habang ang isang lien ay may bisa, ang IRS ay mababayaran mula sa mga nalikom sa benta bago mabayaran ang nagbabayad ng buwis.
Kapag ang isang lien ay isinampa, ito ay nagiging isang bagay ng pampublikong rekord. Itinatala ng mga Liens ang buong halaga na inutang sa IRS sa oras na isampa ang lien. Ang impormasyong ito ay regular na kinuha ng iba't ibang mga tanggapan ng pag-uulat ng kredito, at sa gayon ay lalabas ang mga pederal na tax lien sa iyong credit report .
Ang mga Liens ay Iba't Ibang mula sa Levies
Ang ilang mga tao ay gumagamit ng mga salitang "lien" at " levy " na magkakaiba. Ang isang tax lien ay isang dokumento na isinampa ng IRS upang protektahan ang kakayahan ng pamahalaan na mangolekta ng pera. Ang isang pataw ay ang sapilitang koleksyon ng buwis, halimbawa sa pamamagitan ng pagkumpiska ng pera nang direkta mula sa isang bank account o paycheck.
Pag-iwas sa isang Lien
Ang mga federal tax lien ay maaaring mapigilan mula sa pag-file sa unang lugar sa pamamagitan ng pagbabayad ng buwis nang buo at bago ang anumang lien ay isinampa ng IRS. Maaari ring mapigilan ang mga lien sa pamamagitan ng pag-set up ng isang kasunduan sa pag-install na nakakatugon sa mga kinakailangan ng IRS upang maiwasan ang paghaharap ng isang lien. Ang IRS ay hindi maghain ng isang pederal na buwis sa buwis kung ang isang nagbabayad ng buwis ay nagtatakda ng alinman sa isang garantisadong kasunduan sa pag-install o isang kasunduan sa pag-install ng isang streamline.
Ang mga uri ng mga kasunduan sa pag-install ay nangangailangan na ang natitirang balanse ay $ 10,000 o mas mababa sa kaso ng mga kasunduan sa garantisadong pag-install o $ 25,000 o mas mababa sa kaso ng mga pinagsama-samang mga kasunduan sa pag-install. Kung ang isang nagbabayad ng buwis ay may utang na higit sa $ 25,000, ang isang lien ay mapipigilan kung binabayaran ng nagbabayad ng buwis ang balanse upang ang balanse ay $ 25,000 o mas mababa at nagtatatag ng isang naka-streamline na kasunduan sa pag-install.
Nagbigay ng pahayag sa mga nagbabayad ng buwis na ang isang Lien ay Na-Filed
Ang IRS sa pangkalahatan ay nagpapahayag ng mga nagbabayad ng buwis matapos na isampa ang isang pederal na buwis sa buwis. Ang IRS ay magpapadala ng mga nagbabayad ng buwis ng Notice of Federal Tax Lien matapos ang IRS ay nagsampa ng isang lien sa county. Ang mga federal tax lien ay epektibo simula ng sampung araw matapos ang mga IRS na isyu ng isang nakasulat na demand para sa pagbabayad ng natitirang mga buwis.
Pag-alis ng isang Lien
Ang IRS ay mag-aalis ng isang pederal na lien sa buwis kung ang kasinungalingan ay isinampa sa pagkakamali, kung ang natitirang balanse ay binabayaran nang buo, kung ang natitirang balanse ay kung hindi ay nasiyahan (halimbawa sa pamamagitan ng isang matagumpay na nag-aalok ng kompromiso), o kung ang lien ay hindi maipapatupad ( halimbawa, dahil ang lien ay nag-expire dahil sa sampung-taon na batas ng mga limitasyon). Mayroong dalawang mga pangunahing paraan upang mag-alis ng isang federal tax lien: withdrawal at release.
Pag-withdraw ng Federal Tax Lien
Ang pag-withdraw ng isang federal tax lien ay nangangahulugan na ibubuhos ng IRS ang lien, na parang ang lien ay hindi kailanman isinampa sa unang lugar. Ang mga buwis sa pag-withdraw sa pangkalahatan ay nangyayari kapag ang kasong pederal na buwis ay isinampa sa pagkakamali (halimbawa, kung ang isang lien ay isinampa laban sa maling tao).
Kung ang isang lien ay nai-file sa error, dapat kang makipag-ugnay sa IRS kaagad. Susuriin ng isang ahente ng IRS ang kasaysayan ng iyong account upang i-verify na hindi mo utang ang natitirang buwis at maghanda ng mga papeles na kinakailangan upang bawiin ang lien.
Gayunpaman, ang IRS ay nagsimula ng isang bagong programa sa pagsisimula kung saan maaaring magbayad ang mga nagbabayad ng buwis para sa pag-withdraw ng buwis kung ang mga pamantayan ay natutugunan.
Paglalabas ng Federal Tax Lien
Ang pagpapalaya ng isang pederal na lien ay nangangahulugan na ang lien ay hindi na nakakapasok sa iyong ari-arian. Sa paglalabas ng lien, maa-update ang mga tala ng county upang mapakita na ang lien ay inilabas. Gayunpaman, ang katotohanan na mayroong isang pederal na buwis sa buwis ay mananatili sa iyong credit report hanggang sampung taon. Ang mga lien ay inilabas sa loob ng 30 araw ng ganap na pagbabayad ng mga natitirang obligasyon sa buwis o sa pag-set up ng isang garantisadong o naka-streamline na kasunduan sa pag-install.
Mas madalas, ang IRS ay maaaring maglabas ng isang pederal na buwis sa buwis kung mapabilis nito ang koleksyon ng buwis o nasa pinakamainam na interes ng nagbabayad ng buwis at ng gobyerno. Karamihan sa mga federal tax liens ay awtomatikong inilabas ng IRS matapos ang buong pagbabayad ng buwis.
Ang IRS ay dapat magbigay sa iyo ng isang kopya ng paglabas ng lien, na maaari mong ipasa sa mga tanggapan ng pag-uulat ng kredito upang i-update ang iyong mga ulat sa kredito. Sa ilalim ng programa ng panimulang simula ng IRS, ang mga nagbabayad ng buwis ay maaaring maging karapat-dapat para sa pag-withdraw o pagpapalaya kung ang kanilang natitirang balanse ay mas mababa sa $ 25,000.
Kung paano ang isang Pederal na Buwis sa Buwis Nag Epekto sa Iyong Kredito
Ang mga pederal na buwis sa lien ay nakakaapekto sa kredito ng mga nagbabayad ng buwis. Ang iyong credit score ay malamang na magdurusa, at maaari mong mahanap ang iyong sarili na may mas mababa kaysa sa ideal na mga pagkakataon upang makakuha ng bagong credit o refinance umiiral na credit.
Mga taktika para sa Pagharap sa mga Liens
Ang pinakamainam na taktika ay upang maiwasan ang isang tax lien mula sa na-file sa unang lugar. Isiping dalhin ang iyong natitirang balanse sa ilalim ng $ 25,000 at mag-set up ng kasunduan sa pag-install. Maaaring magresulta ito sa pagiging karapat-dapat para sa isang naka-streamline na kasunduan sa pag-install, at walang pederal na buwis sa buwis ang isasampa.
Kung ang isang lien ay na-file na, maaari kang maging karapat-dapat para sa pag-withdraw sa ilalim ng programa ng simula ng IRS. Maaari mong dalhin ang iyong balanse sa ilalim ng $ 25,000 sa pamamagitan ng paglilipat ng ilan o lahat ng iyong buwis sa isang credit card o home equity line, o sa pamamagitan ng pagbabayad upang dalhin ang iyong balanse sa ilalim ng $ 25,000 threshold.
Matapos mag-file ang IRS ng isang tax lien, ang iyong mga pagpipilian ay mas limitado. Maaari mong dalhin ang iyong balanse sa ilalim ng $ 25,000 at mag-set up ng isang naka-streamline na kasunduan sa pag-install sa isang pagtatangka upang samantalahin ang bagong programa ng pagsisimula. Maaari mo ring bayaran ang natitirang balanse nang buo.
Ang mga Lien ay Hindi Na-update sa Iyong Ulat ng Credit
Hindi tulad ng iba pang mga credit at loan account, ang IRS ay hindi pana-panahong i-update ang balanse sa iyong federal tax lien. Maaari kang makipag-ugnay sa IRS upang makakuha ng isang liham na nagpapakita ng kasalukuyang halaga ng kabayaran. Gayunpaman, ang na-update na halaga ng kabayaran ay ipapadala lamang sa nagbabayad ng buwis.
Ang mga nagbabayad ng buwis na nangangailangan ng tulong sa pagharap sa mga lien ng buwis at mga koleksyon ng buwis ay dapat humingi ng payo ng isang pederal na pinahintulutang tax practitioner tulad ng isang abugado sa buwis, sertipikadong pampublikong accountant o naka-enroll na ahente. Ang mga nagbabayad ng buwis ay maaari ring makatanggap ng libreng tulong mula sa mga klinika sa buwis na pinopondohan ng publiko at mula sa Serbisyo ng Tagapagbabala ng Nagbabayad ng Buwis.