Huwag mahuli ng iyong buwis sa pagreretiro.
Ang bawat uri ng kita na natatanggap mo ay may iba't ibang mga panuntunan sa buwis na nalalapat dito. Upang matantya ang iyong mga buwis sa pagreretiro, kailangan mong malaman kung paano lumilitaw ang bawat mapagkukunan ng kita sa iyong tax return.
Nasa ibaba ko na nakalista kung paano binubuwis ang anim na pinaka-karaniwang uri ng kita sa pagreretiro. Pagkatapos ay nagbibigay ako ng isang halimbawa kung paano i-estimate ang iyong rate ng buwis at kabuuang mga buwis sa pagreretiro.
1. Ang Social Security Income
Kung ang iyong tanging pinagmumulan ng kita sa pagreretiro ay Social Security , malamang ay hindi ka magbabayad ng anumang mga buwis sa pagreretiro. Kung mayroon kang ibang mga pinagkukunan ng kita, ang isang bahagi ng iyong kita sa Social Security ay malamang na mabayaran. Ang formula ay tumutukoy sa halaga ng iyong Social Security na maaaring pabuwisin. Ang resulta ay maaaring kailangan mong isama ang hanggang sa 85% ng mga benepisyo ng Social Security bilang kita na maaaring pabuwisin sa iyong tax return.
Ang halaga na maaaring pabuwisin (kahit saan mula sa zero to eighty-five percent) ay depende sa kung magkano ang ibang kita na mayroon ka bukod sa Social Security. Tinatawagan ng IRS ang iba pang kita na "pinagsamang kita," at sa worksheet ng buwis, pinagsasama mo ang iyong pinagsamang kita sa isang pormula upang matukoy kung gaano ang iyong mga benepisyo ay mabubuwis bawat taon.
Ang mga retiro na may mataas na halaga ng buwanang kita ng pensyon ay malamang na magbayad ng mga buwis sa 85% ng kanilang mga benepisyo sa Social Security, ang kanilang kabuuang halaga ng buwis ay maaaring tumakbo kahit saan mula sa 15% hanggang 45%. Ang mga retirees na may halos walang kita maliban sa Social Security ay malamang na makatanggap ng kanilang mga benepisyo na walang buwis at walang mga buwis sa kita sa pagreretiro.
2. IRA at 401 (k) Mga withdrawal
Karamihan sa mga withdrawals mula sa mga account sa pagreretiro ay binubuwisan sa pagreretiro. Nangangahulugan ito ng withdrawal ng IRA pati na rin ang mga withdrawals mula sa 401 (k) na mga plano, 403 (b) na mga plano, 457 na plano, atbp., Ay iniulat sa iyong tax return bilang kita na maaaring pabuwisin. Karamihan sa mga tao ay magbabayad ng ilang buwis kapag nag-withdraw ng pera mula sa kanilang IRA o iba pang mga plano sa pagreretiro.
Ang halaga ng buwis na binabayaran mo ay depende sa kabuuang halaga ng kita at pagbabawas na mayroon ka at kung ano ang iyong bracket ng buwis para sa taong iyon. Halimbawa, kung mayroon kang isang taon na may higit pang mga pagbabawas kaysa sa kita (tulad ng isang taon na may maraming gastusing medikal), maaaring hindi ka magbayad ng buwis sa mga withdrawals para sa taong iyon.
May isang uri ng account sa pagreretiro kung saan ang mga withdrawals ay karaniwang walang buwis. Kung magawa nang tama, hindi ka magbabayad ng mga buwis sa pagreretiro sa withdrawal ng Roth IRA .
3. Pensiyon
Karamihan sa kita ng pensyon ay mabubuwis. Ang pinakamadaling paraan upang matukoy ang posibilidad na ang iyong kita sa pensyon ay mabubuhos ay ang gumamit ng isang simpleng patnubay: kung ito ay pumasok sa harap ng buwis pagkatapos ay kapag ikaw ay bawiin ito, ito ay mabubuwisan. Karamihan sa mga pension account ay pinondohan ng kita sa pre-tax, na nangangahulugang ang buong halaga ng iyong taunang kita ng pensyon ay isasama sa iyong tax return bilang kita na maaaring pabuwisin bawat taon.
Sa kasong ito, maaari mong hilingin na ang mga buwis ay maiiwasan nang direkta mula sa iyong tseke sa pensyon.
Kung ang isang bahagi ng iyong pensyon account ay pinondohan ng mga after-tax dollars pagkatapos bawat taon isang bahagi ng iyong kita sa pensyon ay maaaring pabuwisin at ang isang bahagi ay hindi .
4. Mga Distribusyon ng Annuity
Kung ang iyong annuity ay pagmamay-ari ng isang IRA o isa pang account sa pagreretiro, ang mga tuntunin sa buwis sa seksyon sa IRA withdrawals ay nalalapat sa anumang withdrawals o mga bayad sa kinikita sa isang taon na natanggap mo mula sa anua.
Kung ang iyong kinikita sa isang taon ay binili gamit ang mga after-tax dollars (ibig sabihin hindi binili sa loob ng isang IRA o isa pang account sa pagreretiro) at pagkatapos ang mga patakaran sa buwis na naaangkop ay depende sa kung anong uri ng kinikita sa isang taon na binili mo.
- Ang kita mula sa isang agarang annuity -Ang isang bahagi ng bawat pagbabayad na natanggap mo mula sa isang agarang annuity ay itinuturing na isang pagbabalik ng punong-guro at ang isang bahagi ay itinuturing na interes. Ang bahagi ng interes lamang ang kasama sa iyong nabubuwisang kita. Bawat taon ay maaaring sabihin sa iyo ng isang annuity company kung ano ang iyong "ratio ng pagbubukod", na nagsasabi sa iyo kung gaano ang kinikita ng kita sa kinikita sa isang taon ay maaaring ibukod mula sa iyong nabubuwisang kita.
- Mga withdrawal mula sa isang fixed o variable annuity -Ang mga patakaran sa buwis sa mga uri ng mga annuity ay nagsasabi na ang mga kita ay dapat na maibabalik muna, na nangangahulugang kung ang iyong account ay mas mahalaga kaysa sa kung ano ang iyong iniambag dito, kapag kumuha ka ng mga withdrawals, sa simula ay makakakuha ka ng withdrawal earnings o pakinabang sa pamumuhunan, at ito ay magiging lahat ng kita sa pagbubuwis sa iyo. Kapag na-withdraw mo ang lahat ng iyong mga kita, ikaw ay aalisin ang iyong mga orihinal na kontribusyon (tinatawag na batayan ng iyong gastos), at ang mga hindi kasama sa iyong nabubuwisang kita.
5. Kita ng Pamumuhunan
Magbabayad ka ng mga buwis sa anumang mga dividends, kita ng interes, o mga kapital na kita, tulad ng ginawa mo bago ka magretiro. Ang mga uri ng kita ng pamumuhunan ay iniulat sa isang 1099 form ng buwis sa bawat taon na ipinadala sa iyo nang direkta mula sa institusyong pinansyal na humahawak sa iyong mga account.
Kung ikaw ay sistematikong nagbebenta ng mga pamumuhunan upang makabuo ng kita sa pagreretiro, ang bawat benta ay bubuo ng isang mahaba o maikling kataga ng kapital (o pagkawala) ng kapital at ang pagtaas o pagkawala ay iuulat sa iyong tax return. Kung ang iyong iba pang mga mapagkukunan ng kita ay hindi masyadong mataas maaari kang maging kwalipikado para sa zero na porsyento ng mga rate ng buwis sa kita ng kabisera na nangangahulugan na hindi ka magbabayad ng buwis sa lahat o bahagi ng iyong mga kita sa kabisera para sa taong iyon.
Kung nagmamay-ari ka ng mga pamumuhunan na wala sa loob ng isang account sa pagreretiro maaari mong malaman kung paano pamahalaan ang iyong mga kapital at pagkalugi upang mabawasan ang mga buwis na iyong binabayaran sa pagreretiro.
Hindi lahat ng pinagmumulan ng daloy ng salapi mula sa mga pamumuhunan ay binibilang bilang kita na maaaring pabuwisin. Halimbawa, ipagpalagay na nagmamay-ari ka ng bank CD. Ang CD ay umabot sa halagang $ 10,000. Ang $ 10,000 ay hindi dagdag na kita sa pagbubuwis upang iulat sa iyong tax return-lamang ang interes na kinita nito ay iniulat. Ngunit ang buong $ 10,000 ay magagamit bilang cash flow na maaari mong gamitin upang masakop ang mga gastusin.
6. Makakuha ng Pagbebenta sa Iyong Bahay
Kung nanirahan ka sa iyong tahanan nang hindi bababa sa dalawang taon, malamang na hindi ka magbabayad ng buwis sa mga natamo mula sa pagbebenta ng iyong bahay maliban kung mayroon kang mga tubo na higit sa $ 250,000 kung wala, o $ 500,000 kung may asawa. Kung ikaw ay nagrenta ng iyong bahay para sa ilang sandali, ang mga tuntunin ay nakakakuha ng mas kumplikado at malamang na kakailanganin mong magtrabaho kasama ang isang propesyonal sa buwis upang matukoy kung paano kailangang maulat ang anumang mga nadagdag.
Upang maisama ang lahat ng ito, maaari mong gawin ang isang "mock" na buwis na pagbabalik upang tantyahin ang iyong mga buwis sa pagreretiro. Isang halimbawa ang sumusunod.
Kinakalkula ang Iyong Halaga sa Buwis sa Pagreretiro
Ang iyong rate ng buwis sa pagreretiro ay nakasalalay sa iyong kabuuang halaga ng kita at pagbabawas. Upang tantiyahin ang listahan ng tax rate sa bawat uri ng kita, at kung magkano ang magiging dapat ipagbayad ng buwis. Idagdag iyon. Pagkatapos ay bawasan ang bilang na iyon sa pamamagitan ng iyong inaasahang mga pagbabawas at mga exemptions.
Halimbawa, ipagpalagay na ikaw ay may-asawa at magkakaroon ka ng $ 20,000 ng Social Security, $ 25,000 sa isang taon sa kita ng pensyon, asahan mo na mag-withdraw ng $ 15,000 mula sa iyong IRA, at tinantiya kang magkakaroon ka ng $ 5,000 sa isang taon ng pang-matagalang kita ng kabisera mula sa distribusyon ng mutual fund. Naidagdag mo ang iyong karaniwang kita (hindi kasama ang mga nakuha ng kabisera) gamit ang 85% ng iyong mga benepisyo sa Social Security , at makakakuha ng $ 57,000.
Ang iyong karaniwang pagbabawas at mga personal na pagkalibre ay nagdaragdag ng hanggang $ 20,800. Na inilalagay ang iyong tinatayang kita na maaaring pabuwisin sa $ 36,200. Inaasahan mo ang 2017 na mga rate ng buwis at makita na inilalagay ka sa 15% na bracket ng buwis. Tulad ng mga rate ng buwis ay nakatali, magbabayad ka ng 10% sa unang $ 9,325 ng nabubuwisang kita at 15% sa kita na bababa sa pagitan ng $ 9,326 at $ 37,950. Iyon ay ginagastos ang iyong tinantyang bill ng buwis na $ 4,963. Habang ikaw ay nasa 15% o mas mababa ang bracket ng buwis, ang iyong mga capital gains ay kwalipikado para sa zero percent cap gains rate at hindi mabubuwis. Upang bayaran ang iyong mga buwis sa isang napapanahong paraan maaari mong i-set up ang quarterly pagbabayad ng buwis ng $ 1,240 bawat isang-kapat, o maaari mong tanungin ang iyong pensiyon na magbawas ng mga buwis sa tungkol sa isang 20% na rate.
May mga tiyak na paraan upang buuin ang iyong kita sa pagreretiro upang magbabayad ka ng mas kakaunti na buwis sa pagreretiro-ito ay magsasaliksik sa iyong bahagi o sa tulong ng isang propesyonal na tagaplano ng pagreretiro o tagapayo sa buwis.