Unawain ang IRS Rule para sa Pagkuha ng 401k Distribusyon Simula sa Edad 55
Kung mayroon kang 401 (k) na plano , marahil ay alam mo na karaniwang may 10-porsiyento na parusa para sa pag-withdraw ng anuman sa mga pondo bago mo maabot ang edad na 59 1/2. Ngunit mayroong ilang mga eksepsiyon sa maagang pamamahagi ng pamantayan na ito at ang isa sa mga ito ay nakakaapekto sa mga pre-retirees sa partikular. Ito ay kilala bilang "Rule of 55" ng Internal Revenue Service. Kung ikaw ay edad 55 o mas matanda, ito ay isang bagay na dapat mong malaman tungkol sa.
Ano ang Panuntunan ng 55?
Ang IRS Rule of 55 ay nagpapahintulot sa isang empleyado na nalimutan, nagpaputok, o nag-quit ng trabaho sa pagitan ng edad na 55 at 59 1/2 upang mag-withdraw ng pera mula sa kanyang 401 (k) o 403 (b) na plano nang walang parusa.
Nalalapat ito sa mga manggagawa na umalis sa kanilang mga trabaho anumang oras sa o pagkatapos ng taon ng kanilang ika-55 na kaarawan.
Siyempre, mayroong isang catch. Nalalapat lamang ang Rule of 55 sa mga ari-arian sa iyong kasalukuyang 401 (k) o 403 (b) -ang iyong ipinuhunan habang nasa trabaho ka na umalis ka na sa edad na 55 o mas matanda. Kung mayroon kang pera sa isang dating 401 (k) o 403 (b), hindi ito karapat-dapat para sa maagang pagbubukod ng parusa sa pagbawi. Kailangan mong maghintay hanggang edad 59 1/2 upang simulan ang pag-withdraw ng mga pondo mula sa mga account na iyon kung nais mong gawin ito nang hindi nagbabayad ng 10-porsiyento na parusa.
Ang patakaran na ito ng 55 ay hindi nalalapat sa mga indibidwal na account sa pagreretiro , alinman. Kung dapat mong ilipat ang mga asset sa isang rollover IRA sa pag-alis ng iyong trabaho, hindi ka magiging karapat-dapat para sa maagang pag-withdraw sa ilalim ng Rule of 55.
Ano ang Seksyon 72 (t) Pamamahagi?
May isa pang paraan upang kumita ng pera out 401 (k), 403 (b), at kahit na mga asset sa pagreretiro ng IRA kung umalis ka ng trabaho bago ang edad na 59 1/2.
Ito ay kilala bilang ang Substantially Equal Periodic Payment o SEPP exemption. Ito ay isang IRS Section 72 (t) na pamamahagi.
Gamit ang ganitong uri ng panuntunan sa pamamahagi, magsisimula ka sa pamamagitan ng pagkalkula ng iyong pag-asa sa buhay at gamitin iyon upang makalkula ang limang kalahating pantay na pagbabayad mula sa isang plano ng pagreretiro para sa limang taon nang sunud-sunod bago ang edad na 59 1/2.
Ngunit ang mga distribusyon ay maaaring mangyari sa anumang edad at hindi sila nakagapos sa parehong edad 55 threshold bilang Rule of 55.
Dapat Mong Dalhin Alin sa Pamamahagi?
Ang kakayahang kumuha ng pera sa maaga ay maaaring maging isang mahusay na kaligtasan ng net para sa mga naghahanap na dapat silang magretiro bago ang edad na 59 1/2. Ngunit kung posible na humawak at maghanap ng ibang trabaho , isang part-time na trabaho, o upang magtrabaho bilang isang consultant, maaaring mas makatutulong upang ang pera ay patuloy na lumago ang tax-deferred na rin sa iyong mga animnapung taon kung maaari.
Ang pagkuha ng mga pondo sa maaga ay maaaring bawasan ang pang-matagalang halaga ng iyong portfolio. Ito ay totoo lalo na kung ang iyong mga unang taon ng pagreretiro ay masama para sa merkado. Kung inaasahan mong mabuhay ka ng mahabang buhay, ang mga maagang pamamahagi ay maaaring ilagay sa panganib sa iyong kinabukasan sa hinaharap.
Isaalang-alang ang tiyempo ng lahat ng mga desisyon ng pag-withdraw ng portfolio nang maingat. Makipagtulungan sa isang tagapayo sa buwis, isang tagaplano sa pananalapi, o sa iyong administrator ng plano ng pagreretiro upang lumikha ng isang napapanatiling diskarte sa pag-withdraw.
Tandaan: Laging kumonsulta sa isang propesyonal sa buwis para sa pinaka-napapanahong impormasyon at mga uso. Ang mga batas at regulasyon ng buwis ay maaaring magbago pana-panahon. Ang artikulong ito ay hindi payo sa buwis at hindi ito inilaan bilang payo sa buwis.